ництву митниці та вищим митним органам;
Обмін інформацією в рамках взаємодії з іншими правоохоронними органами.
) Інформаційні функції:
Збір і систематизація даних, що відносяться до результатів правоохоронної діяльності митниці;
Вивчення інформаційно-довідкових програмних продуктів інших правоохоронних органів з метою застосування їх у правоохоронній діяльності митниці;
Формування інформаційного масиву у відділенні і доведення його в порядку встановленого доступу до підрозділів митниці;
Доведення до відома керівництва та підрозділів митниці про інформаційних можливостях відділення;
Обмін в установленому порядку інформацією з іншими правоохоронними та державними органами.
) Аналітичні функції:
Аналізувати результати діяльності:
підрозділів митниці;
спільних заходів в рамках взаємодії з іншими правоохоронними органами;
спеціальних заходів і операцій.
За рекомендованим методикам Губка ФТС РФ і МОП проводити аналіз діяльності правоохоронного блоку митниці.
Представляти оперативним підрозділам в установленому порядку аналітичні матеріали про діяльність учасників ЗЕД, а також інші матеріали, необхідні в їх службової діяльності.
Аналізувати базу вантажних митних декларацій (ВМД) АСУ митниці з метою виявлення передбачуваних правопорушень, скоєних шляхом заявлених недостовірних відомостей у ВМД. Визначення фірм - імпортерів, якими були скоєні передбачувані правопорушення при митному оформленні. Результати аналізу у вигляді матеріалів направляти в оперативні підрозділи з метою перевірки діяльності цих фірм.
Спільно з ОКДТ проводити аналіз спрямованих, а також недоставлених товарів у зону діяльності митниці. Результати аналізу у вигляді матеріалів направляти в оперативні підрозділи з метою перевірки цих фірм.
Проведення в рамках взаємодії з іншими правоохоронними органами спільного аналізу зовнішньоторговельної діяльності фірм, організацій.
Аналізувати правопорушення, вчинені учасниками ЗЕД з метою відходу від сплати митних платежів, і виробляти пропозиції щодо боротьби з ними.
Підготовка оперативних аналітичних матеріалів про стан правоохоронної діяльності керівництву митниці.
2.3 Розробка проектів профілів ризиків як процес аналітичної діяльності
Важливу роль у системі управління ризиками відіграє аналітична складова. Система управління ризиками пов'язана з визначенням області ризику та ймовірністю скоєння правопорушень. На цій основі визначаються критерії, які взяті разом, служать як практичного інструменту ризику-поєднання факторів ризику, заснована на зібраної інформації, яка була проаналізована і класифікована за певними категоріями. Дані процедури виконуються в певній логічній послідовності. У першу чергу вирішуються питання стратегії вирішення задачі - визначення області ризику, а також критерії оцінки ризику, потім підлягають визначенню самі ризики. Для цього необхідний глибокий аналіз всієї структури зовнішньоекономічної угоди, починаючи з передумов її укладення. Аналізуються питання, пов'язані з відомостями про учасників угоди, сильні і слабкі сторони, можливості та передумови виникнення ризику. На третьому етапі аналізується сам ризик. На даній стадії визначається ймовірність настання ризику та потенційні наслідки його виникнення. Результатом аналізу є визначення рівня ризику. Потім здійснюється зіставлення даного ризику з уже наявними ризиками та встановлення його значимості, пріоритетності. Після вирішення цих завдань визначається план дії, спрямований на запобігання вчинення правопорушення, у тому числі організаційного характеру. Посадові особи митних органів, що здійснюють виявлення та аналіз ризиків, використовують інформацію з джерел:
) бази даних електронних копій поданих, а також зареєстрованих і оформлених ВМД;
) бази даних електронних повідомлень про направлення товарів;
) бази даних електронних копій декларацій митної вартості та коригувань митної вартості (КТС);
) бази даних електронних копій митних прибуткових ордерів;
) бази даних автотранспортних засобів;
) бази даних фактичного вивезення товарів;
) бази даних електронних журналів;
) центральний реєстр суб'єктів ЗЕД (ЦРСВЕД);
) базу даних інформаційного обміну з Європейським бюро по боротьбі з шахрайством (OLAF);
) базу да...
