Акредитиви стенд-бай, stand-by letter of credit) застосовують насамперед у США і замінюють там прийняті у нас гарантії, які, відповідно до юрисдикції більшості федеральних штатів США, не можуть бути видані банками. Резервні акредитиви яяляются інструментом, схожим з гарантіями, які в силу свого документарного характеру підпорядковуються Уніфікованим правилам.
Резервний акредитив застосуємо до будь-якій угоді. Він заснований на концепції відмови наказодавця від виконання контракту. Бенефіціар резервного акредитива проти неї на одержання розрахунку тільки в разі відмови, тобто нездатності покупця оплатити відвантажений товар або виконати інші умови контракту.
допомогою резервних акредитивів можуть бути гарантовані, наприклад, наступні платежі та послуги:
- виилата за векселями, підметом оплаті за пред'явленням;
- погашення банківських кредитів;
- оплата товарних поставок;
- поставка товарів за договором;
- виконання договорів підряду на виконання робіт чи надання послуг.
Резервний акредитив, або акредитив стенд-бай, який іноді ще називають чистим, є спеціальним видом акредитива і за своєю суттю більше тяжіє до банківської гарантії. У відміну від документарних акредитивів, які забезпечують перш за все інтереси експортера, резервний акредитив як інструмент забезпечення платежів є більш гнучким і універсальним. Зокрема, резервний акредитив може використовуватися аналогічно документарному акредитиву або для додаткового забезпечення платежів на користь експортера, скажімо, при розрахунках у формі інкасо або банківського переказу. Але такий акредитив може виступати і в якості забезпечення повернення раніше виплаченого імпортером авансу або виплати неустойок і штрафів на користь імпортера при неналежному виконанні експортером контракту, тобто захищати інтереси імпортера, будучи аналогом авансової гарантії або гарантії виконання.
Резервні акредитиви зазвичай не покривають відвантаження товару, і банки здійснюють платежі по них проти подання бенефіціарам тратт або спеціальних документів (заяв), свідчать про те, що приказодатель по резервному акредитива не виконав свої зобов'язання щодо платежу. При цьому банки не зобов'язані перевіряти дійсність такої заяви, тобто практично здійснюють платіж безумовно.
Таким чином, резервний акредитив, як і банківську гарантію, на відміну від документарного акредитиву можна віднести до непрямого забезпечення платежу: адже він може бути реалізований, якщо одна із сторін за контрактом (що є приказодателем резервного акредитива) не виконує своїх зобов'язань.
Резервні акредитиви відносяться до незабезпечених кредитах, тому багато банків виставляють їх за дорученням.
Акредитив по інкасо.
Акредитив по інкасо випускається з зазначенням, що він підлягає розрахунку в банку-емітенті. Ніякої інший банк не отримує мандата діяти інакше як в якості агента інкасо. Таким чином, відсутня гарантія розрахунку в країні бенефіціара. Бенефіціар повністю залежить від банку-емітента, так як розрахунок проводиться тільки по півпенні останнім документів і дуже часто через значний час після прибуття товару. Такий акредитив відрізняється від документарного інкасо тим, що банк-емітент дає зобов'язання, якщо акредитив безвідкличний.
Передавальний акредитив.
Іноді акредитиви направляються банком-емітентом через третій банк з інструкцією авізувати бенефіціара напряму або через названий банк. Такі акредитиви, якщо вони не є свободнонегоцііруемимі, містять мандат та інструкції Рамбус тільки для названого банку. Третьому банку залишається лише передати їх без зобов'язань, вказавши в авізо, що цим обмежується їх роль.
Передавальний акредитив авізується через третій банк, тому що бенефіціар просив передати його через свій банк пли тому, що третій банк є кореспондентом банку-емітента в країні бенефіціара. Бенефіціар може прийняти рішення пред'явити документи в названий банк через третій банк. Малоймовірно, що третій банк виявить готовність провести перевірку документів. Така перевірка повинна бути проведена без відповідальності або зобов'язань.
Транзитний акредитив.
Банк-емітент може вимагати від банку-посередника в одній країні підтвердити або авізувати акредитив на користь бенефіціара - резидента іншої країни. Такі акредитиви відомі за назвою транзитних акредитивів, і авізуючий банк може авізувати їх через обраного агента у країні бенефіціара.
Транзитні акредитиви випускаються з ряду причин. Банк-емітент може бути позбавлений можливості зв'язатися безпосередньо з банком у країні бенефіціара з політичних причин. Банк-емітент може просто не мати агентської угоди або бути невідомим банку бенефіціара.
Чистий рамбурсний акредитив.
Коли банк-емітент просить банк-посередник провести розрахунок по акредитиву, але не має розрахункового рахунку в цьому ба...
