сть даного клієнта і на підставі розрахованих коефіцієнтів складемо висновок по кредитній заявці. Платоспроможність Позичальника фізичної особи займається підприємницькою діяльністю може бути розрахована двома способами на підставі даних податкової декларації за останні шість місяців на підставі книги доходів і витрат, також за останні шість місяців. На прикладі підприємця Іванової М.М. проведемо розрахунки виходячи з податкової декларації. Виведемо таблицю за даними платника податків (Додаток 4.).
Підсумовуючи все перераховані доходи, отримуємо середньомісячний дохід 25039 руб., але, враховуючи той факт, що Позичальник перебуває у передпенсійному віці, додаємо мінімальний розмір пенсії, що дорівнює 1 896,26 руб.
Таким чином, дохід = 25 039 руб. +1 896,26 руб. = 26 935,26 руб. p> Для розрахунку платоспроможності необхідний середньомісячний дохід за шість місяців з відрахуванням всіх обов'язкових платежів, тобто в нашому випадку сплачених податків.
Так як податковим періодом для розрахунку ЕНнВД визнається квартал. Відповідно до В«Правил кредитування фізичних осіб В»№ 229-3-р для розрахунку розміру кредиту необхідні відомості про величиною середньомісячного доходу за останні шість місяців. Розрахунок чистого доходу фізичної особи займається підприємницькою діяльністю, необхідно виробляти по 2-му податковим деклараціям, представленим за 2 останніх податкових періоду, 1 і 2 квартал, або за 2 і 3 квартал тощо
За півроку єдиний податок на поставлений дохід складе 19 765 руб., а середньомісячний платежі будуть рівні 3 294,16 руб. br/>
Отже, ДЧ = 26 935,26 - 3 294,16 руб. = 23 641,10
Значить, Р = 23 641,10 * 0,5 * 24 (міс.) = 271 693,20
Розрахунок платоспроможності поручителів проводиться аналогічно.
Поручитель 1. Петров Б.М.
Р = 31 372,00 * 0,5 * 24 (Міс.) = 376 464,00
Поручитель 2. Сидоров В.І.
Р = 7 182,44 * 0,5 * 24 (Міс.) = 86 189,28. br/>
Для більш повного вистави всі дані об'єднуються в таблицю (Додаток 5).
Максимальний розмір кредиту на основі платоспроможності Позичальника розраховується наступним чином:
Sp = 271 693,20/1 + (((24 +2) * 19)/(2 * 12 * 100)) = 228 313,61. br/>
Максимальний розмір кредиту за сукупністю забезпечення
So = 462 773,28/1 + ((24 +1) * 19)/2 * 12 * 100 = 388 885,1. br/>
Таким чином, Іванова М.М. може взяти кредит, що не перевищує 228 313,61 руб.
Тепер спробуємо наочно розрахувати платоспроможність підприємця Іванової М.М. (Додаток 6)
Середньомісячний дохід буде дорівнює:
ДЧ = 2 306 114,40 - 1555 236,47 = 750 877,53,
додавши пенсію, отримаємо 752 773,79. br/>
Таким чином, Р = 752 773,79 * 0,7 * 24 = 12 646 599,67. p> Sp = 12 646 599,67/1 + ((24 +1) * 19)/2 * 12 * 100 = 15 49 453,61. br/>
Таким чином, підприємець може взяти кредит у розмірі
15049 453,61 руб.,
...
