менти Неспаленний сейфОсновной цех Основний цех Управління Управління Транспортний цех Основний цех Управленіе300000 230000 53000 44000 65500 43000 245003 6 5 5 7 3 2225000 9583 2650 2200 2339 3583 27825 25 26 26 23 23 26Ітого: 360000061000
Таблиця 7 - Відомість розподілу заробітної плати та відрахувань на соціальні потреби
У дебет счетовНачіслено заробітної платиОтчісленія на соціальні нуждисоціальное страхування 2,9% пенсійний фонд 26% медичне страхування 5,1% страхування від нещасних випадків 1,8% Разом 35,8% 20-1 дивани 20 - 2 крісла 332100 209100 9631 6064 86346 54366 16937 10664 5978 3764 118 892 74858Ітого5412001569514071227601974219375023 25 2692250 76432 516602675 2216 149823985 19872 134324705 3898 26351660 1376 93033025 27363 18494Всего761542220851980013883913708272632
Таблиця 8 - Розрахунок розподілу витрат допоміжного виробництва
ПотребітеліОб'ем послуг, тис. т/кмФактіческіе затратиОсновной цех Управління фабрікі20 5193625 48406Ітого25242031
Таблиця 9 - Розрахунок розподілу загальновиробничих витрат
Види ізделійОсновная заробітна плата виробничих рабочихОбщепроизводственные расходиДівани Кресла332100 209100216329 136207Ітого541200352536
Таблиця 10 - Розрахунок розподілу загальногосподарських витрат
Види ізделійОсновная заробітна плата виробничих рабочіхОбщехозяйственние расходиДівани Кресла332100 209100185671 116904Ітого541200302575
Таблиця 11 - Розрахунок суми постійних різниць
Види расходовСумма в бухгалтерському обліку, руб.Сумма в податковому обліку, руб.Постоянная різниця, руб.Проценти за кредит1320079205280Представительские витрати 35000 30462 4538Компенсація за використання особистого транспорту 6000 4500 1500НДС по наднормативним представницьких витрат 817 - 817Едіновременное пособіе18450 -18450Ітого734674288230585
Таблиця 12 - Розрахунок суми постійних різниць
Види доходовСумма в бухгалтерському обліку, руб.Сумма в податковому обліку, руб.Постоянная різниця, руб.Корректіровка облікової вартості фінансових вкладень 20000 - 20000Ітого20000-20000
Таблиця 13 - Розрахунок тимчасовою різниці
Види витрат звітного періодаСумма в бухгалтерському обліку, руб.Сумма в податковому обліку, руб.Вичітаемая тимчасова різниця, руб.Амортізація обчислювальної техніки 9567 5740 3827Ітого956757403827
Таблиця 14 - Розрахунок оподатковуваного тимчасової різниці
Види витрат звітного періодаСумма в бухгалтерському обліку, р.Сумма в податковому обліку, р.Налогооблагаемая тимчасова різниця, р.Расх. на прид. комп.программи - 6150 1230Ітого-61501230
Таблиця 15 - Оборотна відомість
Таблиця 16 - Бухгалт...
