Клірингові операції класифікуються за двома ознаками:
• за періодичністю їх проведення;
• за складом учасників.
За періодичністю проведення взаємозаліків кліринг може бути разовим або постійно діючим. Разовий кліринг проводиться епізодично по мірі накопичення дебіторсько-кредиторської заборгованості. Постійно діючий - здійснюється періодично незалежно від стану грошових зобов'язань та грошових претензій учасників. За складом учасників кліринг здійснюється або між двома юридичними (фізичними) особами, або між їх групами, об'єднаними за галузевою або територіальною ознаками.
Організація клірингу варіюється в залежності від того, чи є банки-учасники взаємозаліків самостійними юридичними особами або вони входять до складу одного і того ж банку. У першому випадку банки зазвичай обмінюються між собою чекамі.векселямі та іншими борговими зобов'язаннями клієнтів, доплачуючи лише різницю в спеціально створюваних для розрахунків організаціях. При внутрішньобанківської кліринг всі розрахунки, пов'язані з необхідністю переведення грошей клієнтом одного філії клієнтові іншого філії одного банку на підставі різних розрахункових документів, здійснюються шляхом віднесення цих сум на адресу головного офісу, кліринговий відділ якого і виробляє залік з філіям власної системи.
Залежно від сфери застосування міжбанківський кліринг може бути локальним, що означає проведення взаємозаліків між банками одного регіону, або між банками певної групи, або між філіями одного банку, і загальнодержавним, який передбачає залік взаємних вимог банківських клієнтів в межах однієї країни, У свою чергу, специфіка зазначених видів міжбанківського клірингу проявляється у способах їх проведення. Можна виділити кліринг, який чинять:
• через установи Центрального банку РФ і найбільші комерційні банки;
• через спеціальні міжбанківські організації - розрахункові (клірингові) палати;
• через кліринговий відділ (розрахунковий центр) головного-банку. Кліринг можливий за наявності господарських або інших зв'язків
між його учасниками, якщо ці зв'язки носять характер взаємних грошових відносин. Ці зв'язки повинні бути або взаємними, або послідовними. При взаємних господарських зв'язках руху вартості від одного учасника до іншого протистоїть зустрічний рух вартості від другого учасника до першого. При цьому виді господарських зв'язків взаємні грошові зобов'язання і грошові претензії одного учасника по відношенню до іншого є відповідно грошовими претензіями та грошовими зобов'язаннями другого по відношенню до першого.
На практиці взаємні господарські зв'язки зустрічаються рідше, ніж послідовні, при яких відбувається односторонній рух вартості через ряд економічно відокремлених учасників суспільного виробництва. У результаті такого руху вартості має місце і односторонній напрямок грошових розрахунків. Кліринг можливий, якщо на базі господарських зв'язків утворюється послідовна ланцюг грошових розрахунків. Важливим моментом є те, що кожен з учасників клірингу повинен бути ланкою цього ланцюга і ці ланки мають бути пов'язані між собою, з одного боку, грошовими зобов'язаннями, а з іншого - грошовими Претензії-ями.
Найбільш ефективним є багатосторонній кліринг, коли його учасники мають грошові зобов'язання і вимоги у взаєминах з багатьма іншими учасниками. Припустимо, що між учасниками клірингу було проведено безліч операції, документи за якими пред'явлені is кліринговий центр для заліку та відображені за негрошовим особових рахунках. У зарубіжній практиці такі рахунки носять назву В«транзитний рахунок-позиціяВ» і являють собою відношення суми пред'явлених до заліку боргів до суми взаємно погашених.
Таким чином, при організації клірингу гроші як засіб обігу не беруть участь, а присутні ідеально як міра вартості, яка проявляється в ієнах товарів, робіт і послуг, зафіксованих обслуговуванням сфери обігу, що. у свою чергу, скорочує загальну потребу підприємства у власних оборотних коштах і забезпечує економію кредитних ресурсів банків.
Багато російські банки проводять між собою розрахунки в порядку безпосереднього переказу грошей з використанням взаємних кореспондентських рахунків. Це сприяє більш чіткої організації розрахунків, але не скорочує масу реальних грошей, а швидше сприяє їх іммобілізації, так як розрахунки через коррахунки змушують банки зберігати великі суми в банках-кореспондентах. Розміри цих коштів можна порівняти з поточними грошовими запасами, включаючи їх залишки в РКЦ. У 1992 р. Центральний банк РФ спільно з групою комерційних банків провів дослідження можливостей здійснення міжбанківського клірингу в нових умовах господарювання. В результаті було вироблено тимчасове положення про кліринговому установі.
Положення передбачало, що клірингова установа створюється на основі будь-якої форми власності і зд...
