підписується відповідальною особою банку. Підпис завіряється печаткою банку.
Номер паспорта сам по собі інформативний. Він складається з п'яти частин, розділеними похилими рисами. У першій частині зліва направо зазначаються:
- дві останні цифри року, в якому оформлений паспорт угоди;
- двозначний порядковий номер місяця, в якому оформлений паспорт угоди;
- чотиризначний порядковий номер паспорта угоди, оформленого банком у протягом календарного місяця з вигляду контракту, код якого зазначений у третій ча-сти номера паспорта угоди.
У другій і третій частинах паспорта угоди, що складаються з восьми розділів, проставляється реєстраційний номер банку, в якому оформлений паспорт угоди. Якщо паспорт угоди оформляється головною організацією банку, то в третій частині номери проставляються нулі. Якщо паспорт угоди оформлений у філії го-ловного банку, то в другій і третій частинах номери проставляється восьмизначний реєстраційний номер банку, який підписав паспорт угоди.
У четвертій частині номера вказується код виду операції контракту:
1 - вивезення товарів з митної території РФ;
2 - ввезення товарів на митну територію РФ;
3 - виконання робіт, надання послуг, передача інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виключних прав на них, резидентом;
4 - виконання робіт, надання послуг, передача інформації та результатів інтелектуальної діяльності, у тому числі виключних прав на них, нерезидентом;
9 - змішана угода.
П'ята частина номера складається з одного розряду і є резервною позицією, в якій проставляється нуль.
У разі якщо контрактом передбачено здійснення всіх валютних операцій через рахунки, відкриті в банку-нерезидента, паспорт угоди оформляється в територіальному установі Банку Росії (ТУ ЦБ РФ) за місцем державної реєстрації резидента (за місцем реєстрації - для юридичної особи).
Один примірник паспорта угоди повертається резиденту, а другий поміщається в досьє за паспортом угоди банку на зберігання. Досьє - це формована по кожному паспортом угоди добірка документів з метою обліку валютних операцій, ва-лютного контролю.
Для цілей валютного контролю експортованих (імпортуються) товарів у та- моженних органу подаються такі документи:
- митна декларація, в тому числі попередня митна декларація, якщо стосовно товарів змінюється (завершується) раніше обраний митний режим;
- договір (включаючи доповнення, угоди до нього, що мають відношення до декларованим товарах) або виписка з договору за умови, що в ній містяться відомості, необхідні для митного оформлення;
- паспорт угоди.
Резидент повинен представити в банк, який оформив паспорт угоди, підтверджуючі документи та інформацію, пов'язані з проведенням валютних операцій за контрактом, на підставі якого був оформлений паспорт угоди. Порядок подання таких документів визначено Положенням Банку Росії. Термін подання вищезгаданих документів та інформації визначається спільно резидентом та банком, але не повинен, як правило, перевищувати:
15 календарних днів після закінчення місяця, протягом якого по контрактом було здійснено ввезення товарів з митної території РФ;
45 календарних днів після закінчення місяця, протягом якого по контрактом було здійснено ввезення товарів на митну територію РФ.
Подальші дії банку пов'язані з формуванням досьє по кожному паспорту угоди, яка повинна містити:
- паспорт угоди (переоформлений паспорт угоди);
- обгрунтовують документи;
- довідку про валютні операції, в якій міститься інформація про паспорті угоди, або копію довідки про валютні операції, якщо в ній міститься ін-формація про валютні операції, що здійснюються резидентом за кількома паспортами угод;
- довідку про розрахунки через рахунки за кордоном;
- довідку про надходження валюти в РФ;
- документи, що підтверджують виконання зобов'язань іншим способом;
- заява про закриття паспорта угоди.
Банк закриває паспорт угоди, оформлений за контрактом, в наступних випадках:
- за письмовою заявою резидента про закриття паспорта угоди у зв'язку з виконанням сторонами всіх зобов'язань за контрактом або їх припиненням по підставах, передбачених законодавством РФ;
- за письмовою заявою резидента про закриття паспорта угоди у зв'язку з перекладом контракту на розрахункове обслуговування до іншого уповноваженого банк.
Закриті досьє за паспортом угоди зберігаються в архіві банку не менше трьох років.
8. Організація роботи з готівковою іноземною валютою
комерційного банку
Обмінний пункт банку може відкриватися в приміщенні касового вузла банку, а також поза приміщенням банку. Відкриття пункту оформляється наказом по банку. Обмінний пункт повинен бути обладнаний стендом для клієнтів, на якому раз-міщується інф...
