АПЕРІВ та проценти за ними, віторг від продаж іноземної валюти, одержані банківські позички , кошти з Закритого депозитних рахунків ТОЩО. Всі платежі з поточного Рахунку обліковуються в его дебетовій стороні - оплата купленої сировина, матеріалів, других цінностей, одержаних послуг чи Виконання робіт, одержании готівкі для оплати праці, витрат на відрядження, господарських витрат, платежі та збори до бюджету та позабюджетних фондів, погашення кредитів та сплата процентів за ними ТОЩО.
Доручення платника на Перерахування коштів пріймаються банком у межах коштів, наявних на Рахунку на початок РОБОЧЕГО дня. Віняток становляит доручення на переказування з основних рахунків до бюджету та позабюджетних цільовіх фондів сум податків и Зборів, неподатковіх платежів, пені, штрафів та других санкцій, передбачення законодавством. Такі доручення пріймаються банком и обліковуються окремо за балансом як неоплачені в строк через відсутність коштів у платника. Це так кличуть входити картотека неоплачених документів.
ПРОТЯГ трьох робочих днів платник зобов язаний переказаті Залишки коштів з других поточних рахунків на основний для оплати Вказаною документів картотеки або оплатити їх безпосередно з Додатковий потокового Рахунку.
У разі відсутності коштів на Рахунку банк пріймає до Виконання документи на безспірне списання (Стягнення) коштів. Смороду такоже розміщуються в картотеці неоплачених документів и віконуються згідно Зі встановленного законодавством черговістю платежів, а ЯКЩО вона не встановлено, то за календарний черговістю їх надходження.
Закриття рахунків. Банки закривають Поточні рахунки предприятий у національній та іноземній Валюті на підставі: заяви власника Рахунку; решение органу, на Який покладено обов язки Щодо ліквідації ПІДПРИЄМСТВА; Рішення суду або арбітражного суду про ліквідацію ПІДПРИЄМСТВА; других известить, передбачення чіннім законодавством чі договором между банком та Клієнтом.
У разі ліквідації ПІДПРИЄМСТВА его Основний рахунок переоформляється на ім я ліквідаційної КОМІСІЇ, а ВСІ додаткові рахунки закривають.
Если на Рахунку, что закрівається, є Залишок коштів, то предприятие винне Платіжним Доручення переказувати їх на Інший рахунок, спеціально Відкритий для ціх цілей. Если при цьом у власника Рахунку, что закрівається, є картотека заборгованості, то вона має буті передана банку, в якому відкрівається новий рахунок. Цею банк не может відмовіті в прійнятті документів, что містяться в картотеці заборгованості.
После Закриття Рахунку клієнта документи (справа), на підставі якіх відкрівався рахунок, залішаються в установі відповідного банку.
Поточні рахунки фізічніх ОСІБ у національній та іноземній Валюті закривають на підставі їх заяви, в разі смерти та в других випадка, передбачення договором або чіннім законодавством. Залишки коштів на Рахунку видають готівкою, або переказуються на Інший рахунок за розпоряджені власника чи спадкоємців.
Закриття депозитних (вкладних) рахунків у національній та іноземній Валюті юридичних та фізічніх ОСІБ здійснюється: при закінченні рядок депозиту (вкладу), на Який БУВ Укладення договір; при Дострокове розірванні договору однією Зі ??СТОРІН, ЯКЩО така можлівість передбача договором; у разі смерти власника (для фізічніх осіб).
