ку так званий депозитний рахунок, який, будучи різновидом банківського рахунку , відрізняється тим, що по ньому не можуть проводитися розрахунки. Таким чином, предмет договору банківського вкладу включає в себе дію банку з відкриття та ведення депозитного рахунку, що саме по собі виключає можливість кваліфікації договору банківського вкладу як окремого виду (різновиду) договору позики, не включає в свій зміст небудь обов'язки позичальника за обліку та обслуговування боргу.
2.2 Істотні умови і порядок укладення договору банківського вкладу
Згідно п. 1 ст. 834 ГК РФ сторонами договору є банк і вкладник (п. 1 ст. 834 ЦК).
Банк - кредитна організація, яка має виключне право здійснювати, в сукупності, наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб. У той же час для здійснення даної операції банку необхідно отримати відповідний дозвіл (ліцензію), яку видає Центральний Банк РФ.
Допускається можливість укладення договорів банківського вкладу не тільки банками, а й іншими, небанківськими кредитними організаціями. Небанківська кредитна організація має право здійснювати окремі банківські операції, допустимі поєднання яких встановлюються ЦБ РФ. З усіх відомих видів небанківських кредитних організацій правом залучення вкладів юридичних осіб користуються тільки небанківські депозитно-кредитні організації.
На відносини цих організацій та юридичних осіб-вкладників поширюються правила про договір банківського вкладу (п. 4 ст. 834 ЦК)
Небанківські кредитні організації не мають права залучати вклади фізичних осіб.
Загальні правила про договір банківського вкладу не містять жодних обмежень щодо осіб, які можуть бути вкладниками банку. Вкладником може бути будь-яка юридична або фізична особа. До того ж, відповідно до пп. 3 п. 2 ст. 26 ГК неповнолітні у віці від 14 до 18 років вправі самостійно без згоди батьків, усиновителів і опікунів вносити вклади у кредитні установи і розпоряджатися ними (пп. 3 п. 2 ст. 26 ЦК).
Суб'єктний склад договору банківського вкладу багато в чому має принципове значення з точки зору, як порядку укладення зазначеного договору, так і змісту випливає з нього зобов'язання і порядку його виконання. Специфічні особливості договору банківського вкладу, залежно від того, хто виступає в зазначеному договорі на стороні вкладника, настільки істотні, що представляється можливим говорити про два окремих видах цього договору:
1. договір банківського вкладу між кредитною організацією та юридичною особою;
2. договір банківського вкладу між банком і фізичною особою.
Про диференційованому правовому регулюванні зазначених видів договору свідчить вже той факт, що Закон «Про банки і банківську діяльність» містить норми, спрямовані на регламентацію відносин за договором банківського вкладу з участю як вкладників лише фізичних осіб. Що стосується ГК РФ, то в ньому не менше 15 законоположень, розрахованих на застосування або тільки до договору банківського вкладу за участю вкладників - фізичних осіб, або тільки до...
