є як управління активами, так і управління пасивами (рис. 1.4.)
Рис. 1.4 Метод конверсії фондів
Метод конверсії коштів передбачає їх попередню диференціацію на декілька фінансових фондів, так званих центрів «прибутковості-ліквідності», основним критерієм якої виступає термін притягнення відповідних ресурсів.
Створені за цим принципом фонди можуть виступати джерелами лише певного переліку активних операцій. Так, наприклад, кошти, залучені банком на розрахункові рахунки та депозити до запитання, можуть використовуватися лише для придбання короткострокових цінних паперів і короткострокових позик. Для інвестиційних же кредитів можуть бути використані лише ресурси, залучені банком на довгостроковій основі.
Перевагами методу виступають:
. Забезпечення постійної поточної ліквідності банку за рахунок координації термінів залучення і розміщення фінансових ресурсів;
. Можливість довгострокового планування структури активів в цілому і по їх базових елементів;
. Суворе дотримання принципу пріоритетності корпоративних фінансових інтересів банку по відношенню до інтересів функціональних структурних підрозділів.
Недоліками методу виступають:
. Висока ймовірність неповного розміщення коштів окремих центрів «прибутковості-ліквідності», особливо залучених банком на короткостроковій основі;
. Велика ступінь складності організації управління, передусім поточного фінансового планування;
. Імовірність вимушеної відмови від високоприбуткових і, в принципі, достатньо надійних активних операцій при тимчасовій відсутності коштів у відповідного центру і неможливості задіяти додаткові джерела (наприклад, міжбанківські позики тощо).
Незважаючи на перераховані недоліки, практичне використання розглянутого методу рекомендується для будь-яких кредитних організацій, що діють в умовах нестабільної макросередовища, і особливо - для дрібних і середніх банків, традиційно зазнають труднощі з «гарантованими» джерелами залучення додаткових фінансових ресурсів.
Розглянуті вище методи є основоположними, але існують також і альтернативні методи управління ліквідністю банку.
Метод управління резервною позицією є методом із великими перевагами і великими недоліками. Його зміст полягає в наступному: визначаємо резервну позицію, тобто НЕ формуємо заздалегідь вторинні резерви, а лише прогнозуємо кількість фондів, яке ми можемо купити на грошовому ринку і тим самим профінансувати можливий відтік коштів. У першу чергу, мова йде про залучення коштів на міжбанківському ринку і запозиченні у ЦБР.
Переваги методу очевидні:
скорочується частка низькодохідних і недоходні активів;
у разі вилучення депозитів валюта балансу банку не зменшується або зменшується в меншій мірі, тому що вторинні резерви не ліквідуються, а навпроти, банк залучає додаткові кошти.
Але при використанні даного методу ризик ліквідності заміщується іншими видами ризику:
ризиком зміни процентних ставок;
ризиком доступності фондів (який визначається, в першу чергу, ємністю міжбанківського р...
