унок коштів іноземних інвесторів (73 банку і 3 небанківських кредитних організацій, кількість таких кредитних організацій за 2013 збільшилася на три)
При детальному розгляді таких кредитних організацій можна виявити певні відмінності в їх підході до банківського бізнесу і специфічні особливості, що дозволяють говорити про різні групи банків з іноземним капіталом, що діють на території Російської Федерації.
На базі статистичного аналізу всіх 100%-них іноземних банків виділяються і послідовно розкриваються наступні критерії класифікації:
за походженням іноземного капіталу;
за величиною бізнесу в Росії (статутного капіталу і активів);
за переліком надаваних послуг і бізнес - орієнтації;
за величиною філіальної мережі;
за схемою придбання;
за характером діяльності материнської структури.
Специфічні особливості російської економіки, що припускають використання компаній, зареєстрованих в офшорних зонах для приховування реальних власників бізнесу та оптимізації податків, знайшли своє відображення і в банківському секторі. Наслідком стало присутність у списку банків з 100%-ним іноземним участю банків, капітал яких не носить справді іноземного походження.
Безумовно, висновки щодо походження капіталу носять виключно суб'єктивний характер, проте в кінці 2009 р. Набула сіу вимога Центрального Банку РФ про розкриття інформації про осіб, прямо чи опосередковано впливають на діяльність банків, включених в систему страхування вкладів.
З банків, що входять до списку 100% нерезидентів, 8 кредитних організацій (Національний стандарт, Тінькофф Кредитні Системи, Веста, Об'єднаний Банк Розвитку, Фінансовий Стандарт, Евроинвест, РУНЕТБАНК, Флексінвестбанк) є нерезидентами лише номінально, а ще одна кредитна організація - АКБ Промсвязьбанк - є частково нерезидентом (тобто повинна бути включена в список банків за участю іноземного капіталу від 50 до100%).
Причинами, що спонукають власників кредитних організацій приховувати своє справжнє володіння, можуть бути різні фактори або їх поєднання: оптимізація податкового навантаження, бажання «вивести з-під удару» активи при виникненні проблем по інших напрямках бізнесу, передпродажна підготовка чи інші причини. Більш того, варто відзначити також підхід Центрально Банку Росії до формування списку кредитних організацій зі 100%-вим іноземним участю: так при його складанні враховуються власники першого рівня, тому спотворення даних не носить «повального характеру» (найчастіше практика російського бізнесу і вищеописане законодавство призводить до виникнення декількох рівнів володіння до кінцевого бенефіціара, і першим рівнем є російські компанії, які в свою чергу належать або російським, або нерезидентським учасникам).
Таким чином, якщо класифікувати іноземні кредитні організації зі списку ЦБ РФ, то за походженням іноземного капіталу можна виділити справді іноземні банки (67 кредитних організацій) і банки, що знаходяться у володінні іноземного капіталу лише номінально (8 належать резидентам і 1 - не з 100%-ним іноземним участю).
Виходячи з інформації, представленої на офіційних Інтеренет-сайтах кредитних організацій, резидентам РФ належать: банк «Національн...
