МІНІСТЕРСТВО ВНУТРІШНІХ СПРАВ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ
Федеральне державне освітня установа вищої професійної освіти
АКАДЕМІЯ економічної безпеки МВС Росії
Кафедра економіки та економічної безпеки
ВИПУСКНА КВАЛІФІКАЦІЙНА (ДИПЛОМНА) РОБОТА
на тему: «Фінансовий механізм протидії незаконному вивозу капіталу за рубіж»
Виконав: слухач
Волчкова Л.А.
Москва, 2010
Зміст
Введення
Глава 1. Незаконне вивезення капіталу як загроза економічній безпеці
.1 Сутність, причини і канали незаконного вивезення капіталу з Росії
.2 Нормативно-правова база регулювання експортно-імпортних операцій з капіталом в Росії
Глава 2. Основні способи по незаконному вивезенню капіталу
.1 Оцінка масштабів вивозу капіталу в РФ і його вплив на економічну безпеку РФ
.2 Основні схеми з несанкціонованого вивозу капіталу чинених резидентами Росії за допомогою офшорних зон
Глава 3. Формування фінансового механізму протидії незаконному вивезенню капіталу
.1 Розробка механізму протидії несанкціонованому вивозу капіталу з Росії
.2 Використання фінансового механізму у протидії незаконному вивезенню капіталу з Росії
Висновок
Список використаної літератури
Програми
Введення
Міжнародний рух капіталу та його активна міграція між країнами являє собою одну із складових частин і форм сучасних міжнародних економічних відносин. Суть вивозу капіталу зводиться до вилучення частини фінансових і матеріальних ресурсів з процесу національного економічного обороту в одній країні і включення їх у виробничий процес інших країн.
Росія, як і будь-яка країна світу, вивозить капітал, наприклад, шляхом відкриття в закордонних банках кореспондентських рахунків своїх банків, а також ввозить капітал з-за кордону. Можна говорити про міжнародний рух капіталу стосовно до будь-якій країні, маючи на увазі двосторонній рух. Слід зазначити, що кожна країна ввозить і вивозить неоднакова кількість капіталу.
Вивіз капіталу з другої половини XX століття безперервно зростає. Головною причиною вивозу капіталу є випередження внутрішнього економічного розвитку вивозить країни в порівнянні з ростом її зовнішньої торгівлі. Експорт капіталу випереджає за темпами зростання як товарний експорт, так і валовий внутрішній продукт промислово розвинених країн. Експорт капіталу викликається утворенням в промислово розвинених країнах надлишку капіталу, що обумовлено його перенакопиченням, тобто коли падіння норми прибутку в національній економіці не компенсується підвищенням її маси. Це дозволяє розміщувати капітал за кордоном у пошуках порівняно більшої прибутковості і отримувати при цьому дохід як у формі дивіденду, так і відсотка.
На тлі різкого зростання масштабів вивозу капіталів посилюється його міжнародна міграція. Міжнародна міграція капіталу - це зустрічний рух капіталів між країнами, що приносить їх власникам відповідний дохід. Багато країн одночасно є імпортерами та експортерами капіталу: відбуваються так звані перехресні інвестиції.
В економічній літературі існує безліч різних визначень поняття «міжнародний рух капіталу». Автор даного дослідження спробував вивести загальне визначення вказаною поняттю.
Міжнародний рух капіталу - це міграція капіталу між країнами, що приносить дохід його власникам, шляхом приміщення і функціонування капіталу за кордоном, насамперед з метою його самозростання. Вкладаючи капітал за кордоном, інвестор здійснює закордонні інвестиції (інвестиції за кордоном).
Зараз вже не можна однозначно стверджувати, що капітали рухаються лише за більш високою нормою прибутку. У стратегії вивозу капіталу з'явилися нові, більш складні мотиви. На перший план висунулися наступні завдання:
. освоєння і утримання своїх ніш на міжнародних ринках;
. прилучення до науково-технічного управлінському досвіду інших країн;
. подолання митних бар'єрів окремих країн і регіональних угруповань;
. структурна перебудова міжнародного поділу праці. Особливо гостро стоїть проблема втечі капіталу з Росії: за оцінкою МВС Росії за останні 10 років з Росії незаконно вивезено за кордон 120-150 млрд. Дол. США, щорічно протиправно вивозиться від 12 до 18 млрд. Дол. США. Значна частина цих коштів отримана від торгівлі наркотиками і зброєю, розкрадань, фінансових махінацій, ухилення від сплат...
