Контрольна робота
Організація діяльності центрального банку
Зміст
1. Теоретична частина
1.1 Інструкція № 1 "Регулювання нормативів банківської ліквідності": сутність, цілі, методи регулювання
2. Практична частина
Список використаних джерел
1. Теоретична частина
1.1 Інструкція № 1 "Регулювання нормативів банківської ліквідності ": сутність, цілі, методи регулювання
Виходячи з функціональних особливостей комерційного банку як структурного ланки банківської системи і одночасно кредитної організації підприємницького порядку керівництво банку з метою вилучення найбільшого прибутку повинно повсякденно вирішувати наступні три економічно взаємопов'язані завдання, що забезпечують дієздатність комерційного банку взагалі і успіх банківської справи в цілому:
досягнення дохідності (прибутковості) банківської справи для покриття своїх витрат, забезпечення перспектив розвитку, виплати дивідендів акціонерам банку та відсотків клієнтам - вкладникам грошових коштів, створення необхідних страхових резервів, оплати державних відрахувань і пр.;
забезпечення платоспроможності банку, тобто здібності в належні терміни і в повній сумі відповідати за своїми зобов'язаннями перед кредиторами - державою, банками, вкладниками та ін;
забезпечення ліквідності, тобто можливості швидкого (бажано без втрат прибутковості або без додаткових витрат) перетворення активів банку в платіжні засоби для своєчасного виконання зобов'язань по пасиву (погашення своїх боргових зобов'язань).
У відсутність ліквідності банк навряд чи може бути платоспроможним. Як показує практика, втрата банком ліквідності призводить у результаті до його неплатоспроможності, після чого як наслідок настає банкрутство.
Таким чином, в забезпеченні діяльності комерційного банку високого рівня стабільності, стійкості та надійності ліквідність - первинна, платоспроможність - вторинна.
Дане положення є об'єктивним і неодмінною умовою при формуванні перспектив банківської політики, визначенні мети і стратегії його діяльності, якщо банк не збирається працювати "наосліп". Це особливо важливо в умовах ринкової невизначеності попиту на банківські ресурси (кредити і інші активи) і надходжень в банк грошових коштів за вкладами та іншим пасивним джерелам.
На практиці ліквідність банку визначається за оцінкою ліквідності його балансу: баланс банку вважається ліквідним, якщо кошти по активу дозволяють за рахунок швидкої їх реалізації покрити термінові зобов'язання по пасиву. Отже, на рівень (показник) ліквідності банку насамперед впливає сама структура активів балансу і відповідно склад і види активних операцій. Слід при це пам'ятати, що-чим вище ліквідність будь-якого активу в балансі банку, тим нижче його прибутковість, і навпаки. Актив балансу банку - це вартість банківських їх використання, джерело майбутніх доходів за результатами банківської діяльності. Структура активу балансу - зважені за питомою вагою і вартісному обчисленню види активних операцій (діяльності) комерційного банку з метою отримання прибутку, забезпечення платоспроможності і ліквідності.
Це основне властивість активів і взаємозалежність між їх прибутковістю і ліквідністю при недооцінки приводять на практиці банк або до необгрунтованих втрат в прибутковості (якщо показник ліквідності перевищує необхідні нормативи), або до підвищеної прибутковості за рахунок зниження рівня ліквідності нижче допустимих норм, що суто небезпечно для банку - опинитися неплатоспроможним і в результаті - банкрутом.
Таким чином, оцінка активів балансу банку - це відображення його політики через реалізацію активних операцій, а їх аналіз в загальному балансі - визначення рівня прибутковості, ліквідності, платоспроможності і на їх основі - відображення стратегічної мети діяльності комерційного банку в цілому.
Активи балансу банку, що відображають відповідні активні операції, з економічної значущості в діяльності банку можна характеризувати наступними властивостями:
по рівню прибутковості - операції, що приносять найбільший дохід;
по рівню ліквідності - операції, що забезпечують можливість використання якогось активу в якості платіжного засобу або швидкого його перетворення на таке. Зокрема, стосовно до звітної форми балансу банку розміщення статей активів (зверху вниз) побудовано на принципах спадної рівня ліквідності кожного з них;
по ступеня ризику - операції, за якими є потенційна можливість (Ступінь) неповернення розміщених банківських ресурсів з метою отримання прибутку. p> Оцінюючи реальний рівень ліквідності конкретного банку, слід не тільки приймати в розрахунок потенційно можливу прибутковість будь-якого активу (відповідно операції з розміщення банківських ресурсів), а й враховувати ту ступінь ризику, яка пов'яз...
