ана з імовірністю неповернення банківських коштів за відповідною активної операції.
Стосовно до російської банківської системи при переході народного господарства країни до ринкових відносин, включаючи фінансово-кредитну систему, Центральний Банк Росії, виходячи зі своїх повноважень в області державної грошово-кредитної політики, реалізації функцій банківського регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій, відповідно до Інструкції № 1 "Про порядок регулювання діяльності кредитних організацій "від 30.01.1996г. встановив з 1 березня 1996 такі обов'язкові економічні нормативи ліквідності для комерційних банків.
Поряд з основною сумою ліквідних активів, яка розраховується за методикою Центрального Банку РФ, сюди ж включаються кредити, видані банком в рублях і іноземній валюті, зі строком погашення протягом найближчих 30 днів (виключаючи пролонговані хоча б один раз і видані в погашення раніше виданих позик), а також інші платежі на користь банку, підлягають перерахуванню в ці терміни.
ОВГ - Зобов'язання до запитання на строк до 30 днів. Основна сума зобов'язань, яка розраховується за методикою Центрального Банку РФ, включає також кредити, отримані від інших кредитних організацій (у тому числі кредити Центрального Банку РФ), а також юридичних осіб - нерезидентів, зі терміном погашення протягом найближчих 30 днів, 50% гарантій і поручительств, виданих банків, з терміном виконання зобов'язань протягом найближчих 30 днів.
Мінімально допустиме значення нормативу Hi встановлюється в наступних розмірах:
з балансу на 1.07.96, - 20% з балансу на 1.02.97;, - 30% з балансу на 1.02.98: - 50% з балансу на 1.02.99., - 70%. p> У практиці російських комерційних банків зустрічаються випадки, коли в гонитві за великими доходами, але на шкоду ліквідності залучені ресурси до запитання або короткострокові вклади використовуються банками для цілей кредитування та інших активних операцій довгострокового порядку. При настанні ж термінів виконання своїх зобов'язань перед вкладниками і неможливості швидкого повернення таких коштів зі сфер їх розміщення і перетворення на кошти розрахунку банки, як правило, стають неплатоспроможними і кінцевий підсумок їх діяльності дуже важкий як для працівників самого банку, так і для його клієнтів і банківської системи в цілому. Яскравим прикладом подібної негативної практики може служити діяльність колишнього московського комерційного банку "Глорія" та низки інших російських банків.
Для виключення подібних ситуацій у банківській практиці встановилося вимога відповідності, або збалансованості, активів і пасивів за їх сумарним обсягами і термінами. На цій методологічній закономірності світовою практикою банківської справи було вироблено так зване "золоте банківське правило ": величина і терміни фінансових вимог банку повинні відповідати розмірам і термінам його зобов'язань.
За економічним змістом даний норматив означає, якою мірою ліквідна частина всіх активів балансу банку може одноразово погасити зобов'язання до запитання, оскільки вкладники таких коштів можуть вимагати їх повернення у банку в будь-який момент.
Підтримання нормативу Hj на необхідному рівні (відповідно ліквідність балансу) означає, що банк повинен дотримуватися суворе відповідність між термінами,, на які залучаються кошти вкладників, і строками, на які ці кошти размешаются в активних операціях.
Основна сума зобов'язань, розрахована за методикою Центрального Банку РФ, доповнюється вкладами і депозитами до запитання, а також випущеними банком власними векселями до запитання. За економічним змістом даний норматив означає здатність банку виконати свої зобов'язання перед вкладниками на поточний момент. Норматив миттєвої ліквідності вперше застосовується в російській банківській практиці, тому вводиться поетапне його досягнення.
У метою забезпечення банками ліквідності та платоспроможності Центральний Банк РФ встановив нової Інструкцією і такий важливий економічний норматив, як максимальний розмір великих кредитних ризиків, який визначається як відношення сукупної величини великих кредитів до величини власних коштів (Капіталу) банку. Крупним кредитом вважається сума, видана одному позичальнику (Групі пов'язаних позичальників) та перевищує 5% капіталу банку-кредитора. p> Інструкцією № 1 встановлюється, що сукупна величина великих кредитів, виданих банкам, включаючи взаємопов'язаних позичальників, не може До 1998 р. перевищувати розмір капіталу банку-кредитора більш ніж у 8 разів.
У забезпечення необхідного рівня ліквідності банку теорія і практика світової банківської системи свідчить про те, що важливе значення має якість управління не тільки активами, а й власними пасивами. Управління ж тільки активами може на практиці призвести до того, що при догляді одного великого клієнта або вкладника банку ліквідність його порушується. Реально таке положення було характерно для російських...
