Зміст
Стрес-тестування в банківській справі
Механізм валютного регулювання при мінімізації ризиків
Список використаної літератури
Стрес-тестування в банківській справі
Багатоликість груп ризиків у банківській справі при проведенні розрахунків за зовнішньоторговельними і фінансовим операціям, валютно-обмінним операціях, природно, вимагає як з боку центральних банків, так і з боку комерційних банків, небанківських учасників ринку застосування сучасних методик стрес-тестування, способів їх хеджування на підставі результатів як фундаментального, так і технічного аналізу.
Центральний банк Російської Федерації визначає стрес-тестування як процедуру оцінки потенційного впливу на фінансовий стан кредитної організації низки заданих змін у факторах ризику, які відповідають винятковим, але імовірнісним подіям. Наявність такої стрес-тесту і його комплексний характер, що охоплює основні види банківських ризиків, включаються в оцінку якості стратегічного планування.
Проведення стрес-тестування виключно на основі аналізу минулих подій недостатньо для повноцінної оцінки ризиків. Банк Росії рекомендує кредитним організаціям поряд з історичними сценаріями розробляти гіпотетичні сценарії, які характеризуються максимально можливим ризиком і потенційними втратами для кредитної організації.
Зокрема, банки повинні орієнтувати свої стрес-методики на:
можливі зміни факторів ризику в результаті виникнення ринкових криз, яких не було в минулому, але, ймовірно, можуть з'явитися в майбутніх періодах внаслідок різкої зміни кон'юнктури ринку;
на можливі зміни факторів ризику в результаті виникнення гіпотетичних подій локального характеру, що відбивають специфіку банківських операцій [1, с.79]. p> Стрес-тестування поточного стану ліквідності комерційного банку дозволяє вжити тактичні оперативні заходи, які допоможуть врегулювати ситуацію з недостатньою ліквідністю і максимально послабити тиск всіх груп ризиків, розглянутих у попередньому розділі, на діяльність банку.
Розрахунок стрес-тестів має здійснювати фінансове управління банку (розробка стратегії) за участю департаменту управління ресурсами або дилінгового центру (казначейства). Департамент управління ресурсами або дилінгового центру (казначейство) здійснює розробку тактики підтримки поточної (миттєвої) ліквідності із використанням різних груп фінансових інструментів.
Фінансове управління розробляє стратегію відповідно з місією банку та координує роботу структурних підрозділів банку щодо складання поточного та перспективного платіжного календаря. Критерії оцінки якості при складанні платіжних календарів для фінансового управління: дотримання нормативів центрального банку та підтримання ліквідності банку на мінімально допустимому рівні.
Дилінговий центр (казначейство) при розробці тактики підтримки поточної (миттєвої) ліквідності з використанням різних груп фінансових інструментів дотримується наступних оціночних критеріїв якості. Критерії оцінки якості при підтримці поточної ліквідності в рамках платіжних календарів для казначейства: прибутковість і страхування ризиків.
Розглянемо методики стрес-тестування, застосовувані в російській банківській системі, які спрямовані в основному на страхування процентного ризику [3, с.152]. p> В якості одного з основних показників, що характеризують результати стрес-тесту на ліквідність, розглядається сума нестачі кредитних ресурсів. Цей показник не тільки відображає ступінь залежності реальної ліквідності банку від ринкової ситуації, але і є основою для проведення стрес-тесту на процентний ризик при скоєних або планованих до скоєння активних операціях банку.
У результаті проведення стрес-тесту можливе виявлення і зворотної ситуації, пов'язаної з наявністю у банку надлишку кредитних ресурсів. У такому випадку банк оцінює перспективну ефективність їх розміщення.
Відповідно до рекомендацій Центробанку Росії поряд з історичними сценаріями кредитним організаціям слід розробляти гіпотетичні сценарії, характеризуються максимально можливим ризиком і потенційними втратами для кредитної організації.
Нижче наводяться типові гіпотетичні сценарії для російської банківської системи.
1. "Несподівана" видача великої кількості кредитних ресурсів клієнтам банку. Тут перш за все переховуються проблеми недостатньої взаємодії між структурними підрозділами банку. Дані підрозділи здійснюють свою діяльність без належного узгодження.
2. Ризик "відходу грошей" з кореспондентських рахунків "Лоро". Висновок з рахунків "Лоро" банками-кореспондентами понад 90% своїх залишків. p> 3. Ймовірність непогашення великого кредиту клієнтом, тоді як в банку вважалося, що погашення в день, обумовлений в кредитному договорі, буде гарантованим.
4. Зменшення надходжень на розрахункові рахунки клієнтів на 40-60% в порівнянні з звичайними залишками грошових ...
