Управління кредитним ризиком комерційного банку з використанням VaR-моделі
1. Поняття банківських ризиків і методи управління ними
1.1 Сутність і класифікація фінансових ризиків банку
Існують декілька передумов зростання інтересу комерційних банків до управління ризиками [12, с 131-144]. По-перше, це посилення нормативних вимог. За останні три роки Центральний банк Російської Федерації вніс суттєві зміни до положень, що регламентують управління ризиками банку. Оголошений Центральним банком РФ курс на підтримку положень, висунутих Базельським комітетом, тільки посилює тиск на менеджмент банку, змушуючи його звертати особливу увагу на управління ризиками. Варто відзначити, що Базельською угодою було посилено вимога, яка передбачала достатність власного капіталу кредитних організацій не менш 8%, а принципи формування Міжнародних Стандартів Фінансової Звітності (МСФЗ) грунтуються на елементах ризик-менеджменту.
друге, це формування позитивного інвестиційного іміджу. Враховуючи, що більшість російських банків активно намагаються вийти на міжнародні ринки, то вони потребують активному залученні інвестицій, а також у зацікавленості контрагентів укладати великі угоди. Зараз, потенційні інвестори і контрагенти все більше зацікавлені у вивченні системи управління ризиками, прийняту банком для оцінки стійкості фінансового становища. У більшості випадків публікація системи управління ризиками дає можливість банкам залучити великі кошти на міжнародному ринку, причому під відсоток, який значно нижче середньоринкового. Це, тим самим, допоможе збільшити загальну прибутковість фінансових операцій. Отже, банки, зацікавлені в інвестуванні та міжнародному співробітництві, змушені створювати якісну систему управління ризиками.
третє, це стабілізація прибутковості і контроль ризикового профілю. Кредитні організації все частіше відчувають необхідність в аналізі та управлінні ризиками, які виникають в основній діяльності. Щоб утримати співвідношення «дохідність-ризик» на необхідному рівні банку, перш за все, потрібно визначити, яким ризикам він схильний і який рівень ризиків менеджмент банку вважає допустимим. Після цього, постає завдання контролю і утримання ризиків на заданому рівні. Це ускладнюється тим, що при пошуку нових способів підвищення прибутковості та розширення клієнтської бази банк має досить велику ймовірність недооцінити ризики, що може призвести до зростання можливих втрат і погіршення фінансового становища.
Виділяються такі види ризиків, які мають найбільш сильний вплив на активну діяльність сучасного російського комерційного банку:
· Ринковий ризик
· Ризик ліквідності
· Операційний ризик
· Кредитний ризик
· Ризик країни
Відповідно до інструкцій і положень Центрального Банку Російської Федерації [1-4] банки приймають політику з управління та мінімізації банківських ризиків. Особливу увагу ризикам, що виникають в ході проведення банківських операцій, приділяє ВАТ «Ощадбанк Росії». Він ретельно розглядає всі ризики, удосконалює політику з управл...
