МОСКОВСЬКИЙ БАНКІВСЬКИЙ ІНСТИТУТ
Факультет В«Фінанси і кредитВ»
Курсова робота
З дисципліни В«Організація діяльності комерційних банківВ»
На тему: В«Касові операції комерційних банківВ»
Студентки 6 ФК зу-3
Лучушіной О.В.
Перевірив: Галямовой А.З. p> Москва 2006
Зміст
Введение_________________________________________________________3
1. Організаційно - правові засади касових операцій банків в Російській Федерации_____________________________________________4
1.1 Ліміт залишку готівки в кассе_________________________6
2. Прогнозування касових оборотів банка_________________________10
2.1 Баланс грошових доходів і витрат населенія________________10
2.2 Прогнозні розрахунки касових оборотов______________________11
2.3 Розрахунково - касові центри Банку Россіі____________________14
3. Порядок прийому готівкових грошей від клієнтів до каси і їх видачі з кассы___________________________________________________________17
3.1 Видача готівкових грошей підприємствам і організаціям грошовими чеками__________________________________________________________20
4. Контроль банку за дотриманням касової дисципліни в хозяйстве23
Заключение_________________________________________________26
Список використаної літератури____________________________27
В В В В В В В В В В В В В В В В В В
Введення
В
Організації, підприємства, установи незалежно від організаційно-правової форми зберігають вільні грошові кошти в установах банків на відповідних рахунках на договірних умовах.
Готівкові грошові кошти, що надходять до кас підприємств, підлягають здачі в установи банків для подальшого зарахування на рахунки цих підприємств.
Грошова готівка здається підприємствами безпосередньо до кас установ банків або через об'єднані каси при підприємствах, а також підприємствами Державного комітету Російської Федерації по зв'язку та інформації (Держкомзв'язку Росії) для перекладу на відповідні рахунки в установи банків. p> У касах підприємств можуть зберігатися готівка в межах лімітів, що встановлюються щорічно обслуговуючими їх установами банків за погодженням з керівниками цих підприємств.
Порядок і строки здачі готівки встановлюються обслуговуючими установами банків кожному підприємству за погодженням з їх керівниками виходячи з необхідності прискорення оборотності грошей і своєчасного надходження їх до кас у дні роботи установ банків.
В В
1. Організаційно-правові основи касових операцій банків в Російській Федерації
Виключне право випуску та вилучення готівкових грошей з обігу, організація їх обігу належать ЦБ РФ як емісійному центру країни. З метою організації готівкового грошового обігу на території Російської Федерації на Банк Росії відповідно до Федерального закону про ЦБ РФ від 12 квітня 1995 покладені такі функції:
• Прогнозування й організація виробництва, перевезення і зберігання банкнот і монети, створення їх резервних фондів;
• встановлення правил зберігання, перевезення та інкасації готівки для кредитних організацій;
• встановлення ознак платоспроможності грошових знаків і порядку заміни пошкоджених банкнот і монети, а також їх знищення;
• визначення порядку ведення касових операцій для кредитних організацій.
Безпосереднє касове обслуговування підприємств і організацій покладено на комерційні банки.
У своїй діяльності з організації готівково-грошового обороту на території РФ банківські структури керуються такими нормативними документами ЦБ РФ:
• Порядком ведення касових операцій у РФ, затвердженим рішенням Ради директорів ЦБ РФ 22 вересня 1993 р. № 40;
• Положенням В«Про порядок ведення касових операцій в кредитних організаціях на території РФ В»від 25 березня 1997 № 56;
• Положенням В«Про правила організації готівкового грошового обігу на території РФ В»від 5 січня 1998 р. № 14-П;
• Інструкцією з емісійно-касової роботи від 16 листопада 1995 р. № 31.
Відповідно із зазначеними документами все організації, підприємства, установи незалежно від організаційно-правової форми повинні зберігати вільні грошові кошти в установах банків на відповідних рахунках на договірних умовах.
Готівка здається підприємствами безпосередньо до кас кредитних організацій або через об'єднані каси при підприємствах, а також підприємствам Державного комітету Російської Федерації по зв'язку та інформації (тобто поштовим відділенням) для перекладу на відповідні рахунки в банках. Готівкові гроші можуть здаватися на договірних умовах через інкасаторські служби банків або спеціалізовані інкасаторські служби, я...
