МІЖНАРОДНИЙ БАНКІВСЬКИЙ ІНСТИТУТ
ДИПЛОМНА РОБОТА
РОЗРАХУНКОВО-КАСОВЕ ОБСЛУГОВУВАННЯ господарюючих суб'єктів (на прикладі ВАТ «Ощадбанк Росії»)
Спеціальність 080105 Фінанси і кредит
Виконала студентка групи 22ФБ72
факультету заочного навчання
Толмачова Дар'я Миколаївна
Науковий керівник: к.е.н., доцент Волкова Г.М.
Рецензент: Головний бухгалтер ТОВ «БМУ - 3» Солохина С.А.
Санкт-Петербург
2011
ЗМІСТ
ВСТУП
. Розрахунковий - касове обслуговування господарюючий суб'єкт
.1 Розрахунково-касове обслуговування господарюючих суб'єктів як найважливіший вид операцій, комерційного банку
.2 Відкриття та види банківського рахунку
.3 Сутність і принципи організації безготівкових розрахунків
.4 Форми безготівкових розрахунків та правила їх застосування
.5 Прийом та видача готівки
. АНАЛІЗ Розрахунковий - касове обслуговування ТОВ «БМУ - 3» В ВАТ Ощадбанк Росії
.1 Характеристика Ощадного Банку Російської Федерації та ТОВ «БМУ - 3»
.2 Відкриття розрахункового рахунку
.3 Розрахунки платіжними банківськими документами
.4 Видача готівки
.5 Виплата коштів працівникам з використанням банківських карт
. СУЧАСНІ ТЕХНОЛОГІЇ Розрахунковий - касове обслуговування господарюючих суб'єктів у Ощадбанку Росії
.1 Система передачі електронних документів у банк
.2 Удосконалення розрахунково-касового обслуговування в Північно-Західному банку Ощадбанку Росії
ВИСНОВОК
СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ
Додатки
ВСТУП
Сучасна економічна система будь-якої держави являє собою складну мережу взаємин входять до неї господарюючих суб'єктів, основою яких є грошові розрахунки, пов'язані з постачанням матеріальних цінностей, наданням послуг, погашенням фінансових вимог і зобов'язань.
Враховуючи, що для юридичних осіб в нашій країні зберігання коштів у комерційних банках є обов'язковим, функція розрахунково-касового обслуговування є однією з пріоритетних у діяльності комерційного банку.
Комерційний банк зацікавлений у залученні юридичних осіб на розрахунково-касове обслуговування. Це пов'язано з тим, що гроші, що знаходяться на банківському рахунку, являють собою залучені кошти комерційного банку, відповідно до обсягу яких будується його активна діяльність.
Разом з тим, вибір клієнтом комерційного банку для розрахунково-касового обслуговування зобов'язує комерційний банк до забезпечення високої якості надання розрахункових послуг, які повинні виконуватися вчасно, економічно й надійно. Оскільки контакти з банком по розрахунково-касовому обслуговуванню регулярні, то залежно від якості роботи банку клієнти приймають рішення про доцільність подальшого співробітництва з банком, про форми такого співробітництва, про ступінь обгрунтованості встановлених банком тарифів на розрахунково-касові послуги. Саме тому організ...
