1. Сутність операційних ризиків та способи їх мінімізації в діяльності комерційних банків
.1 Сутність операційного ризику
Для того щоб глибше зрозуміти природу операційного ризику необхідно дослідити сутність понять «ризик» в цілому і «банківський ризик» зокрема.
Найбільш істотний внесок у розвиток економічного аспекту теорії ризику внесли представники класичної, неокласичної та кейнсіанської економічної школи.
Певний інтерес представляє порівняння теорій ризику та їх економічного додатки.
У класичній теорії економічного ризику (Дж. Мілль, Н.У. Сеніор) він ототожнюється з математичним очікуванням втрат, які можуть відбутися в результаті обраного рішення. Ризик тут не що інше, як збиток, який наноситься здійсненням даного рішення.
Відповідно до думки Д. Рікардо, прибуток повинна включати винагороду за ризик.
У 1930-і рр.. економісти А. Маршалл і А. Пігу розробили основи неокласичної теорії економічного ризику. Основи цієї теорії полягають у наступному:
1. економіст працює в умовах невизначеності;
2. економічна прибуток є випадкова змінна.
Економісти у своїй діяльності керуються такими критеріями:
1. розмірами очікуваного прибутку;
2. величиною її можливих коливань.
Згідно неокласичної теорії при однаковому розмірі потенційного прибутку менеджер вибирає варіант, пов'язаний з меншим рівнем ризику. Таким чином, представники неокласичної теорії ризику обгрунтували позицію «супротивників ризику», які вважають, що участь в азартних іграх, лотереях, парі - невигідно.
Крім того, А. Маршалл в залежності від джерела формування капіталу виділяв особистий і підприємницький ризик.
Дж. М. Кейнс, навпаки, звернув увагу на схильність економічних працівників приймати більший ризик заради отримання більшої очікуваного прибутку. Крім того, їм обгрунтовано необхідність введення «витрат ризику» для покриття можливого відхилення дійсної виручки від очікуваної, а також виділені три основних види ризику, які доцільно враховувати в економічному житті:
1) ризик підприємця або позичальника;
2) ризик кредитора;
) ризик, пов'язаний з можливим зменшенням цінності грошової одиниці.
Крім того Дж. М. Кейнс пов'язував ризикове рішення з психологічними характеристиками економічного агента.
Фундаментальний підхід до категорії ризику був представлений Ф. Найтом в роботі «Ризик, невизначеність і прибуток». Він розрізняє два види ризиків:
1) ризики, об'єктивна ймовірність яких прорахованості, і які можуть бути застраховані (такі ризики стають статтею витрат виробництва, що віднімається з прибутку);
2) ризики, об'єктивна ймовірність яких незліченні, які пояснюють існування специфічного доходу комерційних організацій.
Відповідно до теорії американського економіста Шарпа, ризик - це бета-коефіцієнт, помножений на середньоквадратичне відхилення очікуваної норми прибутку на ринку.
К. Маркс вибудував систему категорій, ...
