1. Теоретичні основи оцінки кредитоспроможності позичальника
1.1 Поняття і сутність кредитних операцій комерційного банку та їх організація
Обширна функціональна сфера діяльності банків - посередництво в кредиті. Комерційні банки виконують роль посередників між господарськими одиницями і секторами, що накопичують тимчасово вільні грошові кошти, і тими учасниками економічного обороту, які тимчасово потребують додаткового капіталу. Кредитні операції - це відносини між кредитором і позичальником (дебітором) з надання першим останньому певної суми грошових коштів на умовах платності, терміновості, зворотності.
До складу кредитного портфеля комерційного банку входять різні види кредитних операцій, які розрізняються по суб'єктах і об'єктах кредитування. Суб'єктами кредитування є юридичні або фізичні особи, дієздатні і мають матеріальні або інші гарантії здійснювати економічні, у тому числі кредитні угоди. В даний час прийнята наступна класифікація суб'єктів кредитування:
державні підприємства та організації;
кооперативи;
громадяни, що займаються індивідуальною трудовою діяльністю;
інші банки;
інші господарства, включаючи органи влади, спільні підприємства, міжнародні об'єднання та організації.
Об'єкт кредитування у вузькому сенсі - це те, під що видається позичка і заради чого полягає кредитна угода, в широкому сенсі - це матеріальний процес загалом, який викликає потребу в позиці і заради забезпечення безперервності і прискорення якого полягає кредитна угода.
Класифікація кредитних операцій може проводитися і за іншими ознаками, наприклад по режиму відкривається позичальнику рахунку, за галузевою належністю ссудополучателя, за джерелами походження кредитних ресурсів тощо, про що свідчать дані таблиці 1.1.
Види кредитних операцій
ПрізнакВіди кредітовЦелевое назначеніепромишленние, сільськогосподарські, торгові, інвестиційні, споживчі, іпотечние.Сфера застосування кредітакредіти в сферу виробництва; кредити в сферу обращеніяСрок кредітадо запитання (онкольний); короткострокові; середньострокові; долгосрочниеРазмер кредітамелкій; середній; крупнийПлатность кредітассуди з ринковою відсотковою ставкою; позики з підвищеною відсотковою ставкою; позики з пільговою процентною ставкойВід обеспеченіядоверітельние позики; забезпечені позички; позики під фінансові гарантії третіх ліцСпособ погашення основного долгапогашаемие одноразовим внеском; погашаються в рассрочкуСпособ стягування позикового процентапроцент виплачується в момент погашення; відсоток виплачується рівномірними внесками; відсоток виплачується нерівномірними внесками
Основою кредитних операція банку виступає його кредитна політика.
Кредитна політика банку - це система заходів, спрямованих на реалізацію прийнятих в банку загальних стратегічних і тактичних цілей, що виражається у визначенні банком своїх пріоритетів в області кредитування і в організації механізму кредитування.
Кредитна політика, як і будь-яка політика, будується на принципах наукової обгрунтованості, оптимальності, ефективності та єдності елементів. Специфіка...
