банківської справи виражається в принципах прибутковості, прибутковості, надійності і безпеки.
Механізми реалізації кредитної політики - це конкретні організаційні способи, прийоми, методи і форми, які в свою чергу поділяються на конкретні заходи (заходи) банку та інструктивні матеріали (локальні нормативні акти, розроблені відповідно до законодавства) . Формалізація кредитної політики - у трьох типах локальних актів:
. Кредитна політика.
. Стандарти кредитування.
. Кредитні інструкції.
Розглянемо більш детально зміст даних типів документів.
У кредитній політиці відображаються найбільш загальні положення. Стандарти кредитування посідають проміжний рівень конкретизації кредитної політики і не є інструкціями, це документ, яким керуються всі працівники, що здійснюють даний вид діяльності в банку. Як правило, стандарти кредитування входять до складу положень про підрозділи банку (якщо організаційна структура банку побудована на основі функціонального ознаки). У них можна включати зразки документів, що використовуються при кредитуванні, анкети отримання фінансової інформації у позичальників, переліки дій працівників банку при здійсненні кредитування, відповідальних за кредитування, кредитів, що вимагають особливої ??уваги. У стандартах відбиваються наступні ключові моменти: порядок збору та аналізу інформації; вимоги до забезпечення, гарантій і порук; адміністративні стандарти і правила організації кредитного процесу; порядок аналізу кредитоспроможності; вимоги до оформлення документації; правила з особливих видів кредиту та ін
Зміст стандартів індивідуально для кожного банку, тому з усієї інформації слід виділити, ті які відображають загальні принципи побудови кредитних стандартів:
. Опис системи кредитних повноважень в банку;
. Перелік «бажаних» і «небажаних» видів кредитів;
. Географічні райони (місто, область, регіон і т.п.), де потрібна кредитна експансія;
. Правила, що регламентують видачу кредитів співробітникам банку, процедури про стягнення заборгованості, кредитування за овердрафтом, кредитним пластиковими картками і т.д.
Кредитні інструкції являють собою найвищу сходинку конкретизації кредитної політики, це опис послідовних дій (кроків), що закріплюють загальний алгоритм реалізації кредитної процедури. Кредитна інструкція відповідає певній кредитної процедурою і може бути представлена ??схематичним описом послідовності взаємопов'язаних кроків співробітників (виконавців) банку відповідно до їх повноважень і обов'язками. Процедури, що описуються в інструкціях, це правила оформлення кредитної документації, проведення аналізу фінансового стану позичальника, правила моніторингу кредитів та ін
Після того, як у банку прийнята кредитна політика можна перейти безпосередньо до розгляду кредитного процесу в банку. Кредитна політика закладає основи кредитування в банку - це прийоми і методи, прийняті в банку при здійсненні кредитування. Ці прийоми і методи, як поодинокі дії, становлять суть кредитного механізму. Можна виділити наступні його компоненти:
. Аналіз кредитоспроможності позичальників;
. Методи кредитування і форми рахунків для облік...
