Статистичні методи оцінки господарських ризиків підприємств
В
Введення
Мета : ознайомлення з поняттям господарського ризику, видами ризиків, методами оцінки ризиків. p> Після вивчення ви зможете : розрізняти ризики за видами; ознайомитеся з способами зниження ризиків. p> Зміст теми: поняття В«ризикВ», види виробничих ризиків; статистичні методи оцінки ризиків (вивчення статистики втрат і прибутків). Вимірювання ризику з допомогою середньої величини і показників варіації. p> 1. Види ризиків
В
В умовах ринкових відносин, при наявності конкуренції і виникненні непередбачуваних ситуацій, комерційна діяльність неможлива без рисков.
Ризик - це небезпека настання непередбачуваних і небажаних для підприємства наслідків його дій. Іншими словами, ризиком можна назвати ймовірність того, що підприємство понесе збитки чи втрати, якщо намічений управлінське рішення не реалізується.
Існування ризику і неминучі в ході розвитку зміни його рівня виступають постійним фактором підприємницької діяльності в економіці. Фактор ризику змушує підприємців економити фінансові та матеріальні ресурси, приділяти особливу увагу розрахунку ефективності нових проектів, комерційних справ і т.д.
Підприємницький ризик можна поділити на виробничий, фінансовий і ризик інвестування.
Виробничий ризик представляє собою ймовірність невиконання контрагентом підприємства торгівлі своїх зобов'язань за контрактом або договором, ризики у реалізації товаров і послуг, помилки в ціновій політиці, ризик банкрутства. p> У виробничій діяльності підприємства торгівлі можна виділити наступні види ризику:
• ризик недоотримання товарів внаслідок зриву укладених договорів на постачання;
• ризик неповернення коштів, перерахованих постачальнику у вигляді передоплати;
• ризик відмови покупця від отриманої та оплаченої продукції або ризик повернення продукції;
• ризик недопоставки нових видів товарів, що користуються підвищеним попитом через відсутність нових технологій та матеріалів у постачальників;
• ризик зриву укладених угод про надання позик, інвестицій або кредитів;
• ціновий ризик, пов'язаний з визначенням ціни на реалізовану торговим підприємством продукцію і послуги, а також паливо, енергію, робочу силу і грошовий капітал у вигляді процентних ставок за кредитами;
• ризик банкрутства як контрагентів, так і самого підприємства торгівлі. p> Фінансовий ризик представляє собою ймовірність настання збитку в результаті проведення яких-небудь операцій у фінансово-кредитній і біржовій сферах, з цінними паперами. Такий ризик випливає з природи самих фінансових операцій і включає:
• кредитний ризик;
• процентний ризик;
• валютний ризик;
• ризик упущеної фінансової вигоди.
Кредитний ризик пов'язаний з несплатою позичальником основного боргу та відсотків, нарахованих на обсяг виданої позики. p> Відсотковим ризиком є небезпека втрат комерційними підприємствами грошових коштів у зв'язку з підвищенням процентних ставок, виплачуваних ними по залученими коштами. p> Валютний ризик відображає небезпека валютних втрат, пов'язаних з зміною курсу однієї іноземної валюти по відношенню до національної валюти, при проведенні зовнішньоекономічних, кредитних і інших валютних операцій. p> Ризик упущеної фінансової вигоди визначається ймовірністю фінансового збитку, який може виникнути в результаті нездійснення якого-небудь заходу або зупинення господарської діяльності підприємства торгівлі.
В інвестиційній діяльності підприємства торгівлі можна виділити ризик інвестування і ризик новаторства. p> Ризик інвестування у цінні папери, або В«портфельний ризик В», характеризує ступінь ризику зниження прибутковості конкретних цінних паперів та сформованого портфеля цінних паперів. p> Ризик новаторства пов'язаний з технічними нововведеннями, економічної або організаційною діяльністю виробництва.
Ризики торгової діяльності утворюються під впливом об'єктивних (зовнішніх) і суб'єктивних (Внутрішніх) чинників. p> Найбільш важливими зовнішніми факторами є: інфляція, зміни банківських процентних ставок і умов кредитування, податкових ставок і митних зборів, у відносинах власності та оренди, трудовому законодавстві та ін Інфляція веде до значного і нерівномірного зростання цін як на товари, матеріали, паливо, енергоносії, так і на транспортні послуги тощо
Внутрішні фактори пов'язані з помилками і упущеннями керівництва і персоналу, з їх гото...
