НЕОБХІДНІСТЬ, ЕКОНОМІЧНА СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ КРЕДИТУ В РИНКОВІЙ ЕКОНОМІЦІ
Необхідність кредиту
Кредит відноситься до однієї з найважливіших категорій економічної науки.
Поняття кредиту походить від латинського слова «kreditum» - позика, борг. Але поряд з першим визначенням кредиту багато економістів пов'язують його з близьким за значенням терміном «kredо» - «вірую», «довіряю». При кредиті виникає боргове зобов'язання, пов'язане з довірою одного суб'єкта, що передав певне майно іншому. Однак, за справедливим зауваженням видного німецького економіста ХIХ століття Шеффле, довіра є супутник кредиту, але не його економічна сутність. Для виникнення і розвитку кредитних відносин необхідні вагомі економічні підстави, серйозні економічні причини.
Виникає й існує кредит у тій сфері господарської життя, де відбувається переміщення майна від одних суб'єктів до інших. Тобто кредит існує не у сфері виробництва, а у сфері обміну. ??
Об'єктивна необхідність кредиту обумовлена ??особливостями кругообігу капіталу. Тимчасово вільні грошові кошти одних суб'єктів вивільняються в процесі відтворення, виступаючи як джерела капіталу, а в інших виникає тимчасова потреба в них, то є необхідність в капіталі. До особливостей кругообігу капіталу відносяться:
§ постійне утворення грошових резервів і виникнення тимчасових додаткових потреб в них;
§ різна тривалість обороту коштів у економічних суб'єктів;
§ взаємозв'язок готівкового і безготівкового грошового обороту;
§ відокремлення капіталу в економічних суб'єктів.
Виникнення кредиту обумовлене необхідністю:
§ подолання протиріч між постійним утворенням грошових резервів, осідають в процесі обороту підприємств, бюджету, населення, і повним використанням їх для потреб відтворення;
§ забезпечення безперервного процесу кругообігу капіталу в умовах функціонування численних галузей і підприємств з різною тривалістю кругообігу коштів;
§ організації функціонування засобів обігу та платежів, заснованих на кредитному характері емітованих грошових знаків і безготівкових коштів.
Кредитні ресурси формуються з наступних джерел:
Вільні грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності підприємств. Отримавши виручку від реалізації продукції, підприємство не відразу, а частинами витрачає її на покупку сировини, матеріалів, оплату послуг і робіт. Те ж відбувається і з прибутком підприємства. У результаті утворюються тимчасово вільні грошові кошти на рахунках підприємств у банках.
Грошові резерви у вигляді спеціальних фондів підприємств. Наприклад, вартість основних фондів переноситься на виробничі товари по частинах і повертається до підприємств в грошовій формі. Однак витрачання цих коштів відбувається поступово, у зв'язку з чим утворюються вільні грошові кошти у вигляді невикористаних амортизаційних фондів підприємств.
Заробітна плата працівникам підприємств і організацій, яка включена у вартість реалізованої продукції. Однак її виплата (зазвичай 2 рази на місяць) не збігається з термінами реалізації продукції та надходження коштів від неї на рахунки банків.
Кошти бюджетів, формування яких відбувається постійно, а витрачання у відповідність до графіка погашення заборгованості бюджету перед своїми агентами. В результаті також утворюються вільні залишки коштів.
Грошові накопичення населення, акумульовані в банківській системі.
Емісія грошових знаків, яка здійснюється у відповідність до потреб зростання обороту готівки.
У сукупності всі перераховані вище джерела кредитних коштів в економіці країни утворюють позичковий фонд . Його кошти використовуються переважно для капітальних вкладень, поповнення оборотного капіталу та інших цілей.
Позичковий фонд, як економічна категорія, характеризує єдиний процес кредитних відносин, що складається з одночасної мобілізації коштів в даному фонді і їх розміщенні. При цьому наявність ресурсів для кредитування і використання їх у вигляді позик за своєю величиною не збігаються. Їх збалансованість досягається тим типом кредитних відносин, який визначає розмір емісії. Позичковий фонд - це сукупність грошових коштів, використаних (а не використовуваних!) Для задоволення потреб господарства і населення у фінансових ресурсах на умовах повернення. Рух позичкового фонду, тобто розподіл тимчасово вільного грошового капіта...
