лу, відбувається за допомогою посередників - банків та інших кредитних організацій. Тому позичковий фонд в значній мірі зосереджений в банківській системі.
Таким чином, кредит обслуговує рух капіталу. Завдяки йому, засоби, тимчасово вивільняються в ході роботи підприємств, виконання бюджетів, а також заощадження громадян, направляються в сфери діяльності з нестачею ресурсів. Капітал фізично, у вигляді засобів виробництва, не може переливатися з одних галузей в інші. Цей процес здійснюється у формі руху грошового капіталу. Тобто кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий. Позичковий капітал - це грошовий капітал, наданий у позику на умовах повернення та плати за користування.
Наявність вільних грошових коштів і потреба в них у різних господарюючих суб'єктів не збігаються ні за сумами, ні за часом. Коли потреба в грошових коштах у економічного суб'єкта перевищує наявну в нього суму власних джерел, то вона може бути задоволена за рахунок позикових ресурсів. Таким чином, тимчасово вільні грошові кошти не залишаються невикористаними, а включаються в господарський оборот. У результаті відбувається прискорення темпів відтворення за рахунок більш ефективного використання всіх грошових фондів.
Сутність і закони кредиту
Кредит - це форма економічних відносин, пов'язаних з поворотним наданням ресурсів і погашенням що виникають у зв'язку з цим зобов'язань. У широкому сенсі слова кредит - це угода, договір між юридичними та/або фізичними особами про позику або позикою. Таким чином, позика та позика - це дві сторони кредиту. У кожній кредитній угоді одна сторона надає, позичає у тимчасове користування грошові кошти, інша - здійснює позику.
У цьому зв'язку, виділять такі суб'єкти кредитних відносин:
. Кредитор або ссудодатель - надає ресурси в господарство позичальника на певний час. Джерелами надання кредитів виступають як власні кошти кредитора, так ресурси, запозичені в інших суб'єктів. Це означає, що не тільки позичальники повинні забезпечити повернення кредиту в обумовлений строк, а й сам кредитор зобов'язаний повернути кредит, отриманий від своїх клієнтів. Тому кредитор повинен забезпечити продуктивне використання позиченої вартості.
. Позичальник або ссудополучатель - отримує позику і зобов'язується у встановлений час погасити заборгованість в розмірі, еквівалентному позикою. Позичальник не є власником позичених коштів, а отримує їх у тимчасове користування. Для забезпечення повернення ресурсів позичальник повинен організувати свою діяльність таким чином, щоб забезпечити вивільнення коштів, достатніх для розрахунку з кредитором. Поряд з поверненням основної суми боргу позичальник зобов'язаний внести певну плату кредитору за право користування кредитом - позичковий відсоток. Позичальником не може бути будь-яка особа, яка бажає отримати позичку. Він повинен володіти певним фінансовим становищем, що гарантує виконання його зобов'язань перед кредитором.
У кредитній угоді на боці позичальника можуть виступати треті особи: созаемщики, залогодатели, поручителі, гаранти. На боці кредитора - Співкредитора, що надають свої кредитні ресурси для формування кредитного пулу (наприклад, при синдикованому кредитуванні).
Кредитор і позичальник знаходяться по різні сторони кредитної угоди, але при цьому мають однакову мету - отримання прибутку.
Сторонами кредитної угоди можуть бути держава, підприємства та організації, окремі громадяни, що визначає різні форми кредитів.
Поряд з кредиторами і позичальниками, елементами кредитних відносин виступає об'єкт угоди - те, що передається від кредитора до позичальника. Об'єктом передачі виступає позичена вартість , як особлива частина вартості.
позиченої вартості являє собою своєрідну нереалізовану вартість. Вивільнена вартість, тимчасово зупинилася в своєму русі в одного суб'єкта, продовжує рух, переходячи до нового власника. Характеристиками позиченої вартості є:
наявність у неї споживчої вартості. Кредит дозволяє не накопичувати власні кошти, а виступати основою для забезпечення безперервності процесу відтворення;
комерційний характер. Авансована вартість забезпечує не тільки використання кредитних коштів, але й одержання доходу, ефекту від їх використання;
збереження вартості. Кредит, повернутий позичальником, надходить назад кредитору. Він повинен передати еквівалент, що володіє тією ж вартістю і споживною вартістю. Однак на практиці це не завжди реалізується в силу інфляційних процесів, зниження або неплатоспроможності позичальника.
Видача кредиту тягне за собою виникн...
