ми є:
прихований вивіз грошей кур'єрами (контрабанда);
вивезення грошей в схованках у транспортних засобах або вантажах;
поштовими відправленнями;
підпільні банківські системи. p> Перетворення готівки в грошові інструменти. Після того, як незаконні доходи успішно розміщені у фінансових установах, вони перетворюються в грошові інструменти - такі, як дорожні чеки, грошові перекази, банківські чеки, облігації та акції. Такий переклад полегшує вивіз незаконних доходів з країни.
Придбання та продаж майна. Коли відмивачами грошей поміщає їх у майно, що купується, останнє згодом може бути перепродано всередині країни або вивезено і продано за кордоном. Це призводить до подвійного результату: ускладнюється пошук відмивача грошей і стає важче знайти і конфіскувати майно.
Електронний переказ фондів є, мабуть, найбільш важливим з методів розшарування. Він надає злочинцям такі переваги як швидкість, відстань, мінімальний перевірявся слід і високу анонімність при умови величезного загального щоденного обсягу грошових переказів.
Переказ грошей на рахунки інших фірм (з фірми "А" у фірму "Б", звідти у фірму "В" і т.д.). Подібний переклад, маскіруемий удаваними угодами або за допомогою самоліквідації фірм дозволяє досить ефективно приховувати джерело походження фінансових фондів.
В даний час для проведення операцій другої фази велику роль грають офшорні зони та інші країни з м'яким податковим режимом і слаборозвиненою системою фінансового контролю.
П. Бернасконі виділяє наступні умови, характерні для країни, в якої здійснюється "відмивання" грошей:
відсутність обов'язкового бухгалтерського обліку для банків;
анонімні банківські рахунки:
відсутність обов'язковості ідентифікації клієнтів;
недостатньо ефективно працюючі органи юстиції;
відсутність правової допомоги при вилученні грошей, що мають злочинне походження. p> У таких країнах зазвичай створюються фіктивні фірми і обриваються шеди фінансових операцій. p> Після того, як процес розшарування успішно проведено, відмивають гроші особи повинен створити видимість достовірності при поясненні джерел появи свого багатства. На стадії інтеграції відмиті гроші поміщаються в банківську систему під виглядом законно зароблених доходів. Якщо слід відмитих грошей не було виявлено на двох попередніх стадіях, то відокремити законні гроші від незаконних виключно складно. Виявлення відмитих грошей на стадії інтеграції стає можливим лише за допомогою прихованої агентурної роботи.
Нижче наведено огляд відомих методів, що використовуються в процесі інтеграції.
Продаж нерухомості. Існує багато способів продажу нерухомості, дозволяють повернути відмиті гроші назад в економіку. Наприклад, нерухомість може бути куплена підставною корпорацією, що використовує незаконні гроші. Виручка від подальшого продажу цієї нерухомості уже вважається законно заробленим доходом....
