тва випустити цінні папери), економічна (економічний стан емітента, мета випуску) і технічна (якщо мова йде про промислове суспільстві). Комплекс заходів, здійснюваний інвестиційним банком для перевірки та Підготовки матеріалів про правові аспекти фінансово-господарської діяльності емітента, називається due diligence. У ході due diligence лід-менеджер організовує ряд зустрічей, на які запрошується керуюча група андеррайтерів з метою обговорення планів емісії та виконання фінансових умов. p> 3. Підготовка емісії даний етап окрім переговорів з емітентом про вид, обсяг та умови останньої включає в себе підготовку документів, необхідних для випуску цінних паперів. До останніх відносяться:
-рішення про випуск цінних паперів - це окремий самостійний документ, що містить дані про вид і категорії емісійних цінних паперів, номінальної вартості та правах власника кожної цінного паперу, кількість цінних паперів цього випуску, порядок розміщення, зобов'язаннях емітента забезпечити права власників цінних паперів. Складається він у трьох примірниках: один примірник зберігаються у реєструючого органу, а два інших примірники видаються емітенту. У разі, якщо ведення реєстру власників іменних емісійних цінних паперів емітента здійснюється реєстратором, а також у випадку, якщо розміщені емітентом емісійні цінні папери на пред'явника є емісійними цінними паперами з обов'язковим централізованим зберіганням, один примірник рішення про випуск емісійних цінних паперів передається емітентом на зберігання реєстратору або депозитарію, який здійснює обов'язкове централізоване зберігання. Однак, перш ніж оформити такий документ компетентний орган емітента повинен Прийняти рішення про розміщення цінних паперів,-а саме одну з таких рішень: рішення про збільшення статутного капіталу шляхом розміщення додаткових акцій, рішення про розміщення облігацій компетентним органом. p> Проспект емісії - документ, текст якого містить:
- дані про емітенті (його засновники, структура управління з переліком членів ради директорів, список афілійованих осіб, приналежність до фінансово-промисловим групам, його філії та представництва, опис основних видів діяльності, інвестиційна декларація, істотні договору та зобов'язання емітента);
- дані про фінансовий положення емітента (річні бухгалтерські баланси та звіти про фінансові результати діяльності емітента за три фінансові роки, що передують даті прийняття рішення про випуск цінних паперів, дані про статутний капітал емітента, звіт про попередніх випусках цінних паперів); - відомості про розміщуємо цінних паперах, інформація в якому дублює інформацію, що міститься у рішенні про випуск цінних паперів. p> Сертифікат цінних паперів
Звіт про підсумки випуску цінних паперів - документ, що надається до реєструючого органу після закінчення розміщення і містить інформацію про кількість розміщених цінних паперів, про фактичну ціні розміщення, сумі емісійного доходу, великих акціонера...
