гулювання дозволяють покращувати постачання обороту готівкою. p> Комерційні банки організуються на пайових (акціонерних засадах), і за формою власності поділяються на державні, акціонерні та кооперативні. Фізичні та юридичні особи, які є організаторами та засновниками банку, отримують статус засновників банку, купивши засновницькі паї або акції. Індивідуальні або інституційні інвестори, згодом купили акції банку, набувають статусу акціонерів, а ті з них, які вкладають власні кошти в підтримку платоспроможності банку, будуть пайовиками.
Якщо на початковому етапі банки створювалися головним чином на пайовій основі, то для нинішнього етапу характерне перетворення пайових банків в акціонерні й створення нових банків у формі акціонерних товариств (АТ).
Організаційна та управлінська структура комерційного банку регламентується Статутом, в якому містяться положення про органи управління банку, їх структуру, порядок освіти і функціях.
Основа діяльності комерційного банку - формування його власних коштів як бази для залучення та здійснення активних операцій. Залежно від величини статутного капіталу всі комерційні банки поділяються на дрібні зі статутним фондом до 30 млн. руб., середні - від 30 до 100 млн. руб., великі, величина статутного капіталу яких становить понад 100 млн. руб.
Більшість з діючих на сьогоднішній день комерційних банків відноситься до категорії дрібних і середніх. Великі банки - це, в основному, ті, які були створені на базі трансформованих відділень колишніх спеціалізованих державних банків. Великі банки, створені підприємствами і організаціями без участі державних банківських служб, щодо нечисленні.
При трансформації відділень спецбанків в комерційні структури до цих банків автоматично переходить на розрахунково-касове обслуговування практично вся клієнтура перетворених банків, в т.ч. великі державні та громадські та акціонерні освіти. p> Завданням же знову створених комерційних банків є обслуговування знову зареєстрованих господарських структур, в основному, комерційного характеру. Оскільки знову створеним комерційним банкам досить складно конкурувати з колишніми відділеннями трансформованих спецбанков, що мають багаторічні усталені зв'язки з обслуговується ними клієнтурою, то виникає необхідність їх орієнтації на обслуговування новостворених господарських структур.
Діяльність будь-якого комерційного банку заснована на кількох обов'язкових принципах, сприяють виконання ним поставлених завдань.
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. Комерційний банк може здійснювати безготівкові платежі на користь інших банків, надавати банкам іншим банкам кредити і отримувати гроші готівкою в межах залишку коштів на своїх кореспондентських рахунках. p> Робота в межах реально наявних ресурсів означає, що забезпечення комерційним банком не тільки кількісного відповідності між власними ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Наприклад, якщо банк залучає кошти на короткі терміни (вклади короткострокові або до запитання), а вкладає їх переважно в довгострокові позики, то його здатність без затримок розплачуватися за своїми зобов'язаннями - ліквідність - виявляється під загрозою.
Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищеним ризиком потребує від банку збільшення питомої ваги власних коштів у загальному обсязі його ресурсів. p> Принцип роботи в межах реально залучених ресурсів як комерційної діяльності змінює її акценти: зростає зацікавленість банку у залученні депозитів, звільняється рух кредитних ресурсів від адміністративних пут єдиного державного банку. Радикально змінюється кредитне планування в банках. Комерціалізація значить відмови від кредитного планування; навпаки, його значення незмірно зростає. При цьому основу планування складають ресурси банку, а не його вкладення. p> Працювати в межах реально залучених ресурсів комерційний банк може, тільки володіючи високим ступенем економічної свободи в поєднанні з повною економічною відповідальністю за результати своєї діяльності.
Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність комерційних банків, є повна економічна самостійність, що передбачає й економічну відповідальність комерційного банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами, які залишаються після сплати податків. p> Економічна відповідальність комерційного банку не обмежується його поточними доходами, як у Спецбанки, а поширюється і на його капітал. За своїми обов'язками банк відповідає всіма належними йому коштами та майном, на які, в Відповідно до чинного законодавства, може бути накладено стягнення. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на...
