в процентному відношенні до закупівельної ціни або фіксованою сумою. Найважливішою частиною цього договору є термін платежу і його форма: відповідно, готівковий або відстрочений, повною сумою або в розстрочку. Найчастіше перевага віддається відстроченим платежем або платежу в розстрочку. Природно, договір визначає і інші зобов'язання сторін, що стосуються майбутньої угоди: вимоги до якості товару, місце приймання, сторону, виробляє прийомку, і т. д. (банк в основному йде шляхом видачі клієнту довіреності на приймання товару). Крім того, встановлюється, що зобов'язання клієнта перед банком забезпечуються заставою у вигляді самого товару. У той же час невиконання покупцем фінансових умов контракту не дає банку права застосувати аналог складного відсотка, тобто збільшити продажну ціну; він, однак, може вимагати негайного погашення всієї суми заборгованості, до цих пір поверталася в розстрочку, і виплати штрафу, сума якого зазвичай спрямовується на благодійні цілі.
Домовившись з клієнтом про те, що складає предмет зобов'язань кожної зі сторін, банк укладає договір купівлі-продажу з постачальником товару в рамках звичайної комерційної угоди. Отримавши товар або упевнившись у його приймання клієнтом за дорученням банку, ці дві сторони укладають, нарешті, власне контракт мурабаха, тобто знов-таки договір купівлі-продажу, після чого клієнт починає користуватися своїм придбанням і виплачувати його ціну банку. При цьому банк протягом усього періоду, попереднього вступу в силу останнього договору, тобто мурабаха, несе повну відповідальність за товар та пов'язані з володінням ним ризики, включаючи, зрозуміло, ризик зміни ринкових цін.
Таким чином, прибуток банку виникає згідно з формулою В«Витрати + націнкаВ». Звідси мурабаха суть така фінансово-торговельна операція, в якої кінцева продажна ціна зростає на величину, в яку банк оцінює яку надають клієнтові послугу (корінь В«ра-ба-хаВ» означає В«витягувати прибуток, вигравати В»).
Як можна помітити, саме відстрочка або розстрочка платежу надають певної групи дозволених шаріатом контрактів форму кредиту, який буває як товарних, так і грошовим. Раніше говорилося, що, заперечуючи відсоток як атрибут временнПЊго параметра грошей, шаріат визнає саму цю взаємозв'язок (В«час - грошіВ» ), Якщо дотримується фундаментальна умова: у основі контракту лежить не позика (продаж грошей), а товар або послуга. Однак свого роду дефект, пов'язаний з економічним середовищем, в якому функціонує переважна більшість ісламських банків, полягає в тому, що калькулювати величину націнки в залежності від терміновості вони, за відсутністю інших індикаторів, можуть, тільки орієнтуючись на такі критерії прибутковості, як ЛІБОР або облікова ставка національного банку, засновані на позиковому відсотку.
Надання клієнту грошового кредиту відбувається в контрактах типу салям і істісна '.
Салям являє собою продаж товару з відстроченою поставкою проти готівкового пл...
