2Внебюджет13 787,019 897,317 243,018 060,218 473,017 121,018 210,017 627,8 Аренда3 000,05 633,06 184,05423,25 642,05 971,05 496,04 220,4 ВСЕГО46 735,066 270,761 199,069 513,170 812,775 476,983 745,088 060,4 Відносний,% Бюджет64, 08% 61,48% 61,72% 66,22% 65,95% 69,41% 71,70% 75,19% Внебюджет29, 50% 30,02% 28,18% 25,98% 26,09% 22, 68% 21,74% 20,02% Аренда6, 42% 8,50% 10,10% 7,80% 7,97% 7,91% 6,57% 4,8%
Використовуючи відносні показники складових доходи, зобразимо на малюнку 1.21 їх відносний розподіл.
В
Малюнок 1.21 - Розподіл складових доходи
Бюджетні надходження займають найбільшу питому вагу до загального числа доходів. Ми можемо спостерігати щорічне зростання відносного показника бюджетних коштів. З 2009 по 2011 рік фактичні надходження перевищують заплановані, тому що ростуть і заплановані витрати.
Заплановані доходи від позабюджетної діяльності також підвищуються, проте фактично вони зменшуються, нехай і незначно.
Найменшу питому вагу в загальній структурі доходів займають доходи від здачі майна в оренду - менше 10%. Ми можемо спостерігати тенденцію до зниження як запланованих доходів від оренди, так і фактичних, і лише в першому розглянутому періоді, в 2008 році, питома вага фактичних доходів перевищив питома вага запланованих на 2,08%. p align="justify"> 2. Позабюджетні джерела фінансування коледжу
Доходи від освітньої діяльності, як ми зазначали вище, складаються з наступних складових: бюджетних коштів, позабюджетних надходжень та орендних платежів. Бюджетне фінансування знаходиться в залежності від числа студентів згідно з державним замовленням (державне замовлення визначається Міністерством освіти), проте в найбільш критичній економічній ситуації міністерство може знизити фінансовано ие і профінансувати лише захищені статті бюджету (головним чином частина заробітної плати). Залучення і використання позабюджетних коштів, отриманих від освітньої діяльності, дозволяє покрити решту частку витрат, тим самим забезпечивши коледжу окупність і економічну стійкість. p align="justify"> Аналіз кошторисів показав, що обсяг позабюджетних надходжень значно поступається обсягу бюджетних асигнувань, що можна розглянути наочно на малюнку 2.1.
В
Малюнок 2.1 - Джерела формування фінансових ресурсів
Як ми бачимо, перші три роки спостерігається зменшення позабюджетних надходжень, але до кінця 2011 року їх обсяг збільшується на 506,8 тис. р.. в порівнянні з 2010 роком. Однак на цей момент відбувається різке зниження доходів від здачі майна в оренду - на 1750,6 тис. р.. в порівнянні з показником попереднього року. Це відбулося за рахунок звільнення орендованої площі. Саме тому ми спостерігаємо зростання бюджетних надходжень, тому що не надійшли заплановані доходи від позабюджетної діяльності та здачі майна в оренду.
