ктивів і пасивів банк може піддатися ризику, якщо значна кількість вкладників побажає вилучити свої кошти, а у банку не виявиться достатньо ліквідних активів. Банк в даній ситуації зможе повернути кошти за умови, що будуть залучені додаткові вклади під вищі відсотки або шляхом запозичень на міжбанківському ринку.
Співвідношення різних джерел попиту та пропозиції визначає нетто-ліквідну позицію конкретного банку (надлишок або нестача коштів) у будь-який момент часу як різниця між пропозицією ліквідності коштів і попитом на них.
Управління ліквідністю полягає в ефективному розміщенні наявних ресурсів, тобто максимізації можливих доходів при мінімальному ризику. Основною проблемою даного процесу є невизначеність майбутньої потреби в ліквідних активах, яку банк повинен постійно відстежувати і прогнозувати.
Для того щоб банк зберігав ліквідність, його активи повинні задовольняти ряду критеріїв:
· певна частка активів повинна знаходитися в високоліквідної формі, тобто повинен підтримуватися достатній рівень резервів першої черги;
· банк буде ліквідним, якщо частина активів можна продати або передати кредиторам в короткі терміни і з мінімальними втратами (цьому критерію задовольняють резерви другої черги);
· ліквідність банку можна планувати, впливаючи на строкову структуру активів банку, тобто застосовуючи «ступінчастість» погашення кредитів і повернення інвестованих коштів;
· значний вплив на ліквідність банку роблять фактори ризику та якості активів банку, тому що від цих показників безпосередньо залежить своєчасне погашення та повернення коштів банку.
З урахуванням даних критеріїв і будуть розглянуті підходи до управління ліквідністю комерційного банку.
Існуючі методи засновані на управлінні тільки активами, тільки пасивами або тими й іншими одночасно. Кожен з них має свої переваги і недоліки, тому застосовується в залежності від вмісту банківського портфеля, характеру банківських операцій і середовища, в якій діє сам банк.
У світовій банківській практиці управління активами здійснюється за допомогою ряду методів, до яких відносяться: метод загального фонду коштів, метод розподілу активів (метод конверсії коштів), метод управління резервною позицією і метод секьютерізаціі.
1. Суть методу загального фонду коштів полягає в тому, що в процесі управління активами всі види ресурсів, до яких відносяться вклади і залишки коштів на рахунках до запитання, строкові вклади та депозити, статутний капітал і резерви, об'єднуються в сукупний фонд ресурсів комерційного банку. Цей метод є одним з найпростіших для застосування на практиці. До тих пір, поки розміщення коштів відповідає досягненню поставлених банком цілей при проведенні конкретних активних операцій, не враховується, за рахунок яких джерел коштів вони здійснюються.
При розміщенні коштів за даним принципом необхідно сформувати структуру активів таким чином, щоб одночасно враховувати вимоги і ліквідності, і прибутковості, тобто банк повинен попередньо встановити певні параметри та пріоритети своєї діяльності.
При цьому, перш за все, встановлюється частка високоліквідних активів, яка підчепити на проведення платежів за рахунками клієнтів, погашення зобов'яз...
