і крайні праві колонки - дебет і кредит. У дебеті банк відображає списання коштів з рахунку, а в кредиті - зарахування.
В обов'язки бухгалтера входить відстежувати відповідність отриманих банківських виписок проведеними операціями і негайно повідомляти в кредитну організацію в разі розбіжності в даних. Найчастіше бухгалтери підшивають виписки до первинних документів, наприклад до платіжних доручень, на підставі яких відбувався рух по рахунку.
У разі втрати банківської виписки за якесь число зазвичай банки готові надати копію або дублікат, але за окрему, обумовлену в тарифах, плату.
5. Прийом документів на випуск / перевипуск корпоративних карт, а також заяв від клієнтів в рамках випуску та обслуговування корпоративних карт. Торговий еквайринг
Банківські картки стають широко поширеною формою платежу за товари та послуги і все активніше замінюють готівку.
Якщо за родом своєї діяльності працівники організації здійснюють відрядні поїздки і витрати представницького характеру, то у ВАТ «Россельхозбанк» можна оформити два види корпоративних карт:
- VISA Business;
- MasterCard Business.
Карта оформляється на 1 рік.
Корпоративні банківські картки можуть бути використані для проведення таких операцій: банк платіжний рахунок еквайринг
1. Отримання готівкових грошових коштів у валюті Російської Федерації для здійснення на території Російської Федерації відповідно до порядку, встановленого Банком Росії, розрахунків, пов'язаних з діяльністю Організації, в тому числі з оплатою відряджень і представницьких витрат.
. Оплати витрат на території Російської Федерації у валюті Російської Федерації, пов'язаних з діяльністю Організації, в тому числі з оплатою відряджень і представницьких витрат Організації.
. Інших операцій у валюті Російської Федерації на території Російської Федерації, щодо яких законодавством Російської Федерації, в тому числі нормативними актами Банку Росії, не встановлено заборону (обмеження) на їх вчинення.
. Отримання готівкових коштів в іноземній валюті за межами території Російської Федерації для оплати відряджень і представницьких витрат Організації.
. Оплати відряджень і представницьких витрат Організації в іноземній валюті за межами території Російської Федерації.
. Інших операцій в іноземній валюті з дотриманням вимог валютного законодавства Російської Федерації.
Переваги Корпоративних банківських карт для Організації:
- здійснення контролю та обліку витрати виділених сум на підставі виписок про операції по Корпоративної банківській карті;
- скорочення операційних витрат, пов'язаних з видачею підзвітних сум (паперового документообігу);
- зниження ризиків зберігання та перевезення великих сум готівкових коштів;
- оформлення декількох Корпоративних банківських карт для працівників Організації.
Переваги для працівників Організації:
- зниження ризиків при перевезенні великих сум грошових ко...
