ння на внесок готівкою 0402001 1. Оголошення 0402001 2. Квитанція 0402001 3. Ордер 0402001 2. прибуткових касових ордерів 0402008 3. супровідної відомості до сумкам 0402300 1. Відомість 0402300 2. Накладна 0402300 3. Квитанція 0402300Расходние касові документи 1. Грошові чеки 2. Витратні касові ордери 04020 09Указиваются джерела надходжень готівки та напрями їх видач відповідно з символами звітності за формою 0409202 <consultantplus://offline/ref=25152F731550FAB3285F39B24E01BB586DD3F213265FB5F1E86D1BCFD768E8520402B755351AB24EE9O> «Звіт про готівковому грошовому обороті»
При здійсненні касових операцій співробітники кредитної організації забезпечуються підписами, а саме:
Касові працівники забезпечуються:
· Зразками підписів бухгалтерських працівників (уповноважених підписувати прибуткові, видаткові касові документи)
Бухгалтерські працівники забезпечуються:
· Зразками підписів касових працівників (здійснюють прибуткові, видаткові касові операції)
Якщо касовий працівник виконує обов'язки та бухгалтерського працівника в частині складання, оформлення прибуткового, видаткового касового документа, складання касового журналу по приходу і касового журналу по витраті, журналів обліку прийнятих сумок і порожніх сумок. Повинно застосовуватися комп'ютерне обладнання, в якому встановлена ??система контролю, що виключає одноосібний доступ касового працівника до здійснення операцій по банківському рахунку, рахунку за вкладом (депозитом) клієнта без розпорядження клієнта.
У таблиці 7 представлені засоби захисту, контролю та ідентифікації, які застосовуються посадовими особами кредитної організації.
Таблиця 7
Засоби захисту, контролю та ідентифікації
Особи, відповідальні за збереження цінностей, касові працівники забезпечуються такими засобами: 1. Сейфами 2. Візками закритого типу 3. Столами, що мають індивідуальні секрети замков1. Іменними та іншими штампами, печатками 2. Пломб 3. Кліше
При здійсненні в кредитній організації, ВСП прибуткових, видаткових касових операцій касовими працівниками:
· На документах проставляється відбиток штампа каси
· При прийомі в післяопераційний час відбиток з відмінними ознаками
· Можливе застосування відбитка програмно-технічного засобу.
Касовим працівникам забороняється:
1. Виконувати доручення клієнтів по здійсненню операцій з готівкою, по банківських рахунках, рахунках за вкладами, минаючи бухгалтерських
2. Прибирати з поля зору клієнта
1. Прийняті від нього, що видаються йому готівку
2. Документи до закінчення операції
. Примірник прибуткового, видаткового касового документа.
4. Зберігати на робочому столі касового працівника раніше прийняті від клієнтів готівку
5. Знищувати, виробляти гасіння сумнівних, що мають ознаки підробки грошових знаків Банку Росії
Готівкові гроші формуються і упаковуються в:
. Інкасаторські сумки
2. Спеціальні м...
