иводу виконання гарантом своїх зобов'язань.
Існують і інші форми забезпечення повернення: передача права власності, переуступка вимог.
Найважливіше завдання банків на сучасному етапі - освоєння на практиці всіх перерахованих форм забезпечення повернення на основі нового законодавства та світового досвіду.
В цілому забезпечення повернення кредиту - багатоплановий процес, що полягає в отриманні банками максимально повної, точної і актуальної інформації про позичальника, оцінці його кредитоспроможності шляхом аналізу його фінансового стану та аналізу мети, на яку береться кредит, а також у визначенні необхідності додаткових гарантій погашення кредиту та аналізі цих гарантій. Після проведення такої роботи банк приймає рішення про надання (або ненадання) кредиту і визначає його розміри, процен?? Ву ставку по кредиту, порядок погашення позики та сплати відсотків, а також всілякі пільги та штрафні санкції.
Забезпечення зворотності кредитів включає в себе вміле управління активами, дотримання принципу диверсифікації активів (і пасивів), щоб уникнути великих фінансових втрат і банкрутства банку.
Платність кредиту виражається в тому, що банк за надані свої кошти в тимчасове користування позичальнику стягує з останнього певну плату. Принцип платності реалізується банком через процентну політику банку, тобто плата за кредити стягується у формі відсотка, розмір якого встановлюється угодою між кредитором і позичальником у кредитному договорі. Процентна ставка кредиту - свого роду стоімостьткредітних ресурсів банку - забезпечує відшкодування витрат по вкладним операціям і утримання співробітників, отримання прибутку та інших витрат банку.
Платність кредиту виконує наступні функції:
· перерозподіл вільних грошових коштів юридичних і фізичних осіб;
· регулювання виробничого процесу і обігу шляхом перерозподілу кредитних ресурсів на мікро - і макроекономічному та міждержавному рівнях;
· регулювання інфляційних процесів в кризові періоди.
У світовій банківській практиці існують і безвідсоткові кредити, наприклад, ісламські банки здійснюють свої операції на безвідсотковій основі, деякі російські та зарубіжні банки надають безвідсоткові кредити своїм друзям, знайомим і родичам.
Принцип диференційованості кредиту означає, що процентні ставки за кредитами залежать від виду, терміну і цільової спрямованості кредиту. Наприклад, процентна ставка по короткострокових кредитах вищі, ніж за довгостроковими, від кредитного ризику кожної кредитної угоди залежить відсоток за неї. Диференціація кредитування залежить від показників платоспроможності і кредитоспроможності позичальника.
Цільова спрямованість кредиту поширюється на більшість видів кредитів, виражаючи необхідність цільового використання отриманих коштів позичальником від кредитора. Кредит повинен бути використаний строго за призначенням. Наприклад, кредит отриманий на виплату заробітної плати не повинен використовуватися на придбання товарно-матеріальних цінностей. Співробітники кредитного відділу банку здійснюють наступний контроль за цільовим використанням виданих кредитів позичальником.
Принцип забезпеченості виражає необхідність захисту майнових інтересів кредито...
