тей. Разом з тим кредитні відносини опосередковують не всі перерозподільні процеси в суспільстві. Значна частина грошових ресурсів перерозподіляється, наприклад, через фінансову систему і систему ціноутворення. Однак перераспределительной функції кредиту притаманні риси, які відрізняють її від перерозподільних функцій інших економічних категорій і характеризують специфіку саме кредитного перерозподілу [4, c.68].
Відомо, що основна частина розрахунків і надання кредиту здійснюється через банки. Поміщаючи і зберігаючи гроші в банку, клієнт тим самим вступає в кредитні відносини з ним і, крім того, створює умови для заміни готівки в обороті кредитними операціями у вигляді записів по банківських рахунках. Стає можливим надання кредиту в безготівковому порядку і розвиток безготівкових розрахунків. Останні є кредитними операціями, оскільки терміни відвантаження продукції та її оплати, як правило, не збігаються. Залежно від того, що випереджає у часі - отримання товарів чи грошей або постачальник кредитує одержувача, або одержувач постачальника [4, c.69].
Капітал у вигляді засобів виробництва фізично не може переливатися з одних галузей в інші. Цей процес здійснюється зазвичай у формі руху грошового капіталу. Тому кредит в ринковій економіці необхідний, передусім, як еластичний механізм переміщення капіталу з одних галузей в інші і управління нормою прибутку.
Кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих юридичних осіб, обслуговування процесу реалізації вироблених товарів. Сприяння безперервності відтворювального процесу становить основну мету кредитного перерозподілу тимчасово вільних грошових ресурсів економічними ланками, які тимчасово потребують коштів. При цьому в результаті такого перерозподілу відбувається прискорення обороту фондів [52, c.46].
Кредит об'єктивно виступає як необхідний джерело формування основних і оборотних коштів господарюючих суб'єктів, тобто використання кредиту поряд із власними засобами є нормальним моментом в діяльності суб'єктів господарювання. Завдяки кредитним відносинам відпадає необхідність обов'язкового накопичення власних коштів і відбувається більш швидке залучення ресурсів в господарський оборот за рахунок економії при закупівлі сировини, матеріалів і т.п. Таким чином, сприяючи безперервності відтворювального процесу, кредит разом з тим є фактором його прискорення. Крім того, в якості фактора прискорення
відтворювального процесу кредит виступає і в силу своїх стимулюючих властивостей: необхідність повернення взятих у кредит коштів змушує кредитоотримувача вживати заходів до підвищення ефективності свого розвитку [52, c.48].
Велике значення для функціонування ринкової економіки має регулююча роль кредиту. У розвинутому ринковому господарстві кредит виступає як інструмент безпосереднього регулювання процесів відтворення. Форми регулюючого впливу кредиту вельми різноманітні. Вони проявляються одночасно на макрорівні (через державну грошово-кредитну політику) і опосередковано на мікрорівні (через відношення комерційного розрахунку) [16, c.285].
Кредит певною мірою впливає на формування структури суспільного відтворення на найважливіші пропорції народного господарства; співвідношення між фондами відшкодування, нагромадження і споживання; співвідношення темпів зростання підрозділів і т.д. Сприяючи вирівнюванню норми прибутку в різних галузях, кредит впливає на галузеву структуру суспільного господарства, оскільки тимчасово вільні ресурси перерозподіляються в галузі, де забезпечується отримання більшого прибутку [16, c.288].
Таким чином, кредит як економічна категорія являє собою систему економічних відносин, що складаються між кредитодавцем та кредитоотримувачем з приводу залучення тимчасово вільних грошових коштів та їх розміщення на певних умовах. Особливістю кредитної угоди є рівна сте?? ень зацікавленості в ній обох сторін. Кредитну політику можна визначити як сукупність заходів, спрямованих на створення умов для ефективного розміщення залучених коштів у кредити з метою забезпечення стабільного зростання прибутку банку.
У кредитній політиці формулюється загальна мета і визначаються шляхи її досягнення:
пріоритетні напрямки кредитних вкладень за галузевою належністю, юридичному статусу;
прийнятні для банку види позик і позичкових рахунків;
позички, від яких банк краще утримуватися;
переважний коло позичальників;
небажані для банку позичальники по різних категоріях;
політика в галузі надання кредитів фізичним та юридичним особам;
комплекс заходів з контролю за якістю кредитного портфеля.
Спо...
