організація (міністерство, відомство, асоціація, об'єднання), орендодавець, засновник й інші організації, включаючи банки. Єдина умова в даному випадку - стійкість фінансового становища самого гаранта. Гарантія оформляється гарантійним листом, яка подається в кредитующее установу банку. У листі вказуються найменування гаранта і організації-ссудополучателя, найменування обслуговуючих їх установ банків, вид позики і термін її погашення, сума гарантії і граничний її строк. У разі відсутності у ссудополучателя коштів на розрахунковому рахунку для погашення кредиту банк пред'являє вимогу про погашення позички до гаранта. Гарантія припиняється на тій же підставі, що і поручительство. [15, с. 317-319]
г) Цессия. Наступною формою забезпечення своєчасного повернення кредиту позичальником виступає переуступка (цесія) на користь банку вимог і рахунків позичальника третій особі. Ця переуступка оформляється спеціальною угодою або договором. [15, с. 327]
Банк має право скористатися надійшла виручкою тільки для погашення виданого кредиту та сплати відсотків за нього.
Зарубіжні комерційні банки нерідко в якості умови отримання кредиту виставляють вимога зберігання позичальником на депозитному рахунку певної грошової суми (приблизно 10-20% від испрашиваемой суми кредиту), яка називається компенсаційним залишком. Останній грає двояку роль:
дає можливість банку залучити на конкретний термін кредитні ресурси;
виступає формою забезпечення повернення кредиту.
За кордоном як забезпечення позички використовується також так званий забезпечувальний вексель, який банк вимагає від свого позичальника. Цей вексель не призначається для подальшого обороту. Якщо позичка повертається в строк, то вексель погашається. Якщо повернення позики затримується, то вексель опротестовується, і банк в судовому порядку в короткий термін (через особливої ??процедури пред'явлення і розгляду позову) отримує необхідні грошові кошти.
Лише дотримання взаємних інтересів допоможе банку та позичальникові вибрати найбільш прийнятну у кожному конкретному випадку форму забезпечення повернення кредиту чи використати змішане забезпечення (у різних варіантах).
. 3 Аналіз практики кредитування юридичних осіб в Республіці Білорусь
У сучасних білоруських економічних умови першочерговим завданням є створення єдиного механізму управління, що забезпечив створення умов, необхідних для ефективного функціонування і розвитку економіки держави, як у фінансовій сфері, так і в області інтенсифікації виробництва, торгівлі, сільського господарства та інших галузей.
Важливу роль тут покликане відіграти створення кредитного механізму, як елементи кредитної системи в цілому, оскільки саме він є головним інструментом регулювання економіки в руках держави. Заснований на грошових і кредитних відносинах, він дозволить найбільш швидко сконцентрувати величезні ресурси у вигляді тимчасово вільних грошових коштів на центральних напрямах економічного і соціального розвитку країни. Правильна організація функціонування кредитного механізму забезпечить ефективний перерозподіл цих коштів між секторами економіки.
Головним інструментом кредитного механізму, здатним сконцентрувати тимчасово вільні грошові кошти на центральних напрямах економічного і соціального розвитку країни, є кредитування юридичних осіб. В даний час під кредитуванням юридичних осіб в першу чергу прийнято розуміти кредитування малого та середнього бізнесу raquo ;. Адже розвиток малого та середнього бізнесу є запорукою функціонування ринкової економіки.
Хороша динаміка ринку кредитування малого і середнього бізнесу очевидна, попит на такі кредити великий, але багато банків тільки починають приходити на цей ринок кредитування. Поява нових кредитних програм і пом'якшення умов видачі кредитів дає можливість охопити ту частину малого та середнього бізнесу, яка раніше не могла дозволити собі кредити.
Проведемо аналіз кредитування юридичних осіб в РБ.
Таблиця 1.1 - Динаміка кредитування юридичних осіб, млрд. руб.
ПоказателіГодиЯнварьЯнварь -февральЯнварь -мартЯнварь -апрельЯнварь -майЯнварь -іюньЯнварь -іюльЯнварь -августЯнварь -сентябрьЯнварь -октябрьЯнварь -ноябрьЯнварь -декабрьКредітние вкладення банків за формами собственності2 0071 5573 1494 7916 4718 55110 60812 68615 10717 32719 91222 41425 0742 0082 0864 4237 48410 69413 76717 02320 66424 54528 40232 53236 242государственная форма собственності2 0073797801 1551 5401 9852 4652 9213 4803 9564 5975 2295 8462 0084669841 6722 4163 0973 8074 6365 5366 4377 4898 538частная форма собственності2 0071 1782 3693 6364 9316 5658 1439 76511 62813 37015 31...
