згоду на списання, а також вказати реквізити кредитора.
Моментом погашення кредиту слід вважати момент зарахування коштів на рахунок кредитора. Дострокове повернення кредиту за ініціативою позичальника можливе лише за згодою кредитора, яке може міститися в самому тексті первинного договору або може бути дано згодом додатково.
) Забезпечення кредитів
Забезпечення повернення кредиту як принцип кредитування виражає необхідність захисту майнових інтересів банку при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов'язань. Під формою забезпечення повернення розуміється форма гарантованих зобов'язань позичальника. Всі забезпечують зобов'язання є додатковими до основного боргу позичальника. Вони оформляються спеціальними документами, що мають юридичну силу. [28, с. 20]
Законом Про банки і банківську діяльність і Цивільним кодексом передбачається, що виконання основного зобов'язання позичальника може підкріплюватися такими формами забезпечення, як застава, гарантія, порука, та іншими способами, передбаченими законами або договором.
Види забезпечення, які можуть прийматися в розрахунок кредитором при ухваленні рішення про видачу довгострокового кредиту показані на рис 1.1.
Рис. 1.1 - Види забезпечення кредиту
а) Застава. Сам по собі заставу майна (рухомого та нерухомого) означає, що кредитор-заставодержатель має право реалізувати це майно, якщо забезпечене заставою зобов'язання не буде виконано. В силу застави кредитор має право у разі невиконання боржником-заставодавцем, забезпеченого заставою зобов'язання, одержати задоволення з вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами. Застава повинна забезпечити не тільки повернення позички, а й сплату відповідних відсотків і неустойок за договором, передбачених у разі його невиконання. Крім того, необхідно враховувати, що ринкова вартість заставленого майна може знизитися. Отже, у всіх випадках вартість застави повинна бути вище розміру необхідного позики.
Заставою можуть бути забезпечені зобов'язання як юридичних, так і фізичних осіб.
Застава виникає в силу договору чи закону. Найбільше поширення має застава в силу договору, коли боржник добровільно віддає майно в заставу, укладаючи про це договір з кредитором. Заставою може бути забезпечена тільки дійсна вимога. Це означає, що договір про заставу не носить самостійного характеру, тобто його не можна укласти поза зв'язку з іншим договором, виконання якого він забезпечує.
Предметом застави може бути будь-яке майно, яке відповідно до законодавства РБ може бути відчужене заставодавцем, а також цінні папери та майнові права.
Заставодавцем може бути особа, якій предмет застави належить на праві власності або повного господарського відання. Право повного господарського відання майном дає господарюючому суб'єкту володіти, користуватися і розпоряджатися майном в тому ж обсязі, що і власнику, якщо законом або власником в установчих документах не передбачено інше. Обмеження на відчуження майна існують щодо державних підприємств, оскільки вони повинні отримати дозвіл на заставу будівель і споруд від відповідного комітету з управління майном.
б) Порука. За цим договором поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи (позичальника, боржника) відповідати за виконання останнім свого зобов'язання. Порука створює для кредитора велику ймовірність реального задоволення його вимоги до боржника по забезпеченому поручительством зобов'язанню у разі його невиконання, так як при поручительстві перед кредитором за невиконання зобов'язання поряд з боржником несе і поручитель. Позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники. Договір поруки здійснюється в письмовій формі і повинен бути завірений нотаріально. У договорі поруки, укладеному між банком кредитором боржника та його поручителем, зазначаються найменування та адреса боржника, поручителя і банку-кредитора, сума платежу, терміни та умови її виплати, порядок розрахунків між поручителем і банком та ін. Порука закінчується з припиненням забезпеченого нею зобов'язання , а також, якщо кредитор протягом трьох місяців з дня настання строку зобов'язання не пред'явить позову до поручителя. У разі пред'явлення такого позову по виконанні поручителем зобов'язання кредитор (банк) зобов'язаний вручити йому документи, що засвідчують вимогу до боржника, і передати права, що забезпечують цю вимогу.
в) Гарантія - це особливий вид договору поручництва, застосовуваний для забезпечення зобов'язання тільки між юридичними особами, при якому відповідальність гаранта носить субсидіарний характер. В якості гаранта по позиці можуть виступати вищестояща по відношенню до боржника ...
