і дієвий нагляд необхідний центральному банку, який в цьому випадку представляє інтереси суспільства в цілому в умовах, коли сумлінна банківська практика поки не стала нормою ділових операцій аж ніяк не всіх банкірів. Російські банки допускають безліч найрізноманітніших порушень, причини яких наступні:
) відсутність в банках єдиної банківської політики і скоординованого управління ризиками;
) дії банків, спрямовані на спотворення обліку і звітності з метою приховання негативних ситуацій і прикрашання показників;
) відсутність аналізу кредитної та іншої заборгованості;
) неналежний контроль або його відсутність за діяльністю філій;
) неоднозначне тлумачення банками законодавства та нормативних актів, а іноді їх незнання або відверте ігнорування;
) відсутність досвіду або низька кваліфікація персоналу;
) недостатня робота по організації внутрішнього контролю.
Під нагляд повинні потрапляти всі без винятку кредитні організації. До всіх кредитним організаціям, виконуючим однакові види діяльності, повинні пред'являтися однакові вимоги. Там же, де вимоги можуть і/або повинні бути диференційованими, повинні використовуватися ясні і стабільні правила диференціації. Закон дозволяє Банку Росії диференціювати, однак він не користується цим правом.
Необхідно відслідковувати не тільки формальне дотримання кредитними організаціями тих чи інших правил, нормативів, вимог, вказівок, а й якісних характеристик їх розвитку, що вимагає гарного моніторингу і не менш якісної індивідуальної аналітичної роботи.
У банків для ефективності повинна бути вироблена політика і методи роботи, включаючи строго виконується правило мати справу тільки з перевіреними клієнтами, що має сприяти підвищенню етичних і професійних стандартів у фінансовому секторі.
Якщо нагляд виявляє важливі проблеми на ранній стадії їх розвитку, коли «нічого ще не сталося», то підставою для застосування до відповідного банку регулюючих заходів впливу слід визнати саму ризиковану діяльність, а не тільки фактично відбулося порушення.
«Контроль тільки у формі документарних перевірок абсолютно себе не виправдовує. Повинен поєднуватися дистанційний (документарний) та контактний (перевірка на місці) способи контролю. Контроль повинен відповідати адекватному. Невеликі банки з малою кількістю операцій об'єктивно вимагають тільки технологічного нагляду, тоді як великі і середні потребують поглибленому аналізі ».1
Головне завдання наглядових органів - допомагати підтримувати працездатність банку, якомога раніше виявляти причини можливих труднощів і своєчасно сприяти їх подоланню. Контроль над банком повинен вестися на основі врахування операцій всіх його підрозділів.
Зовнішній контроль припускає використання двох головних інструментів - отримання від банків звітної документації та її дистанційний аналіз; перевірки банків на місцях.
Документарний нагляд за діяльністю банків в Росії за останні роки набув належного розвитку. Контролюючим органам слід від чисто формальних дій перейти до реальної оцінки фінансового стану банку в цілому і його ризиків.
Зараз нагляд Банку Росії побудований на основі єдиних економічних нормативів, диференційованих ні в залежності від розмірів та видів банків, ні в залежності від їх місця розташування, що є негативним моментом в області зовнішнього контролю.
Для цілей нагляду Центральний Банк вимагає представляти громіздкі звіти. Складання звітів дорого обходиться банкам, причому показники і обсяг звітності не стабільні, в них безперервно вносяться зміни, часто заднім числом. Таким чином, необхідно переглянути перелік використовуваних в цілях контролю економічних нормативів та уточнити значення зазначених нормативів.
Банк в період перевірки повинен сприяти її проведенню. Невиконання або неналежне виконання ним?? бязанностей розглядається як протидія проведенню перевірки.
Кожен банк зобов'язаний пройти перевірку. Проте в Москві та інших банківських центрах виконати це правило неможливо при наявної чисельності інспекторів. Отже, тут необхідні якісно інші підходи. З одного боку, такий підхід може бути пов'язаний з реалізацією принципу - «мінімум ризиків - мінімум контролю», а з іншого - банки без ознак проблемності, мабуть, могли б контролюватися тільки дистанційно. Інспекторам по суті нічого робити і в банках, що знаходяться в критичному фінансовому становищі, які потрібно ліквідувати.
Заборона на виконання банком окремих операцій, передбачених його ліцензією, може бути введений в разі невиконання ним у встановлений термін приписів...
