Реферат Діяльність Новосибірського муніципального банку

ереження цінностей.

Після зведення каси завідувач касою передає касові документи разом з додатками для формування та брошурування одному з касових працівників.

Банкноти сортуються по достоїнствах і рокам зразка, монети по достоїнствах.

Всі операції обмінних пунктів підлягають відображенню в балансі банку тим же днем, в якому вони були здійснені.

Синтетичний облік ведеться в рублях. При цьому іноземна валюта перераховується в рублі за курсом іноземної валюти до рубля, встановленому Банком Росії на поточну дату.

Банк забезпечує обмінний пункт валютою до початку його роботи відповідно до затвердженого режимом роботи обмінного пункту авансом в готівкових рублях і в готівковою іноземною валютою в розмірі встановленого обмінному пункту ліміту авансу, а також бланками платіжних документів, бланками строкової звітності "Довідка ф .. № 0406007".

Видача авансу проводиться за видатковими позабалансовим ордерами. Операції з купівлі готівкової іноземної валюти за готівкові рублі оформляються реєстром готівкової іноземної валюти, купленої за готівку рублі.

Операції з купівлі платіжних документів в іноземній валюті за готівкові рублі оформляються реєстром платіжних документів в іноземної валюті, купленої за готівку рублі.

Операції з продажу готівкової іноземної валюти за готівкові рублі оформляється реєстром готівкової іноземної валюти, проданої за готівкові рублі.

Операції з продажу платіжних документів в іноземній валюті за готівкові рублі оформляється реєстром платіжних документів в іноземній валюті, проданих за готівкові рублі.

Наприкінці операційного дня касир обмінного пункту підраховує по всіх реєстром підсумкові дані по номінальній вартості в розрізі видів готівкової іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті та фактичну наявність цінностей.

Касир обмінного пункту після звірки складає довідку про щоденних залишках цінностей за формою.

2.8 Касове обслуговування клієнтів

Прийом готівки підприємствами при розрахунках з населенням проводиться з обов'язковим застосуванням контрольно - касових машин. Для оприбуткування всіх вступників в банк готівкових грошей і виконання видаткових операцій кожна установа комерційного банку має оборотну касу. Всі надійшли до закінчення операційного дня готівка повинні бути оприбутковані в оборотну касу і зараховані на відповідні рахунки в той же робочий день. p> З оборотної каси відбувається і видача готівкових грошей підприємствам та організаціям. При цьому кожен банк повинен організувати раціональний грошовий обіг, тобто прагнути задовольнити потреби по видачі грошей клієнта за рахунок власних надходжень, не звертаючись до ЦБ РФ за підкріпленням. Всі підприємства та установи подають до банку касові заявки.

На підставі отриманих від підприємств відомостей і касових заявок комерційний банк складає розрахунок касового прогнозу, в ході виконання якого і здійснюється касове обслуговування підприємств комерційними банками.

Банки приймають готівку при особистій явці клієнта і в його присутності, в баулах і від інкасаторів.

Найчастіше прибуткові каси приймають гроші за оголошенням на внесок готівкою. p> Перевіривши правильність заповнення чека, операціоніст відрізає від чека контрольну марку і передає її одержувачу грошей для пред'явлення в касу. Потім на підставі чека заповнюється касовий журнал по витраті: рід операції, номер документа (три останні цифри за номером чеку), рахунок клієнта, з якого будуть списані гроші, символи касових операцій, суми за символами і загальна сума документа. Далі чек передається операційним працівником до каси. Отримавши чек, касир перевіряє підписи операційного працівника і контролера, сличает суму на чеку цифрами і прописом, перевіряє, чи є розписка клієнта в отриманні грошей. Потім викликає одержувача грошей за номером чека, запитує суму, яку той отримує. Після цього звіряє номер контрольної марки з номером на чеку і приклеює марку до чеку. Далі касир готує необхідну суму грошей, видає їх і після цього підписує чек.

В  2.9 Фінансові результати банку

У таблиці 6 представлена ​​динаміка прибутку банку.

Таблиця 6 - Динаміка прибутку банку

Роки

Прибуток (тис. крб.)

Темпи зростання (%)

01.01.1999

1146

105

01.01.2000

3435

300

01.01.2001

2 134

62

01.01.2002

6 240