21356734Капітальние вложенія022В тому числі: На виробниче строітельство02350000На невиробниче строітельство02436000Прірост нормативу оборотних средств02582080Расходи на НІОКР0261800Расходи на утримання дитячих дошкільних учрежденій0272000Прібиль, що спрямовується на виробничий і соціальний развітіе02811103Внереалізаціонние збитки (без податків , що відносяться на фінансові результати) 0292400Прочіе расходи030280200Убиткі і потері0310Ітого витрати і отчісленія032822316Превишеніе доходів над витратами (+) або витрат над доходами (-) 03332458III Платежі в бюджетНалог на прібиль03428059Налог на імущество0353400Прочіе платежі і налогі0361000Ітого платежів в бюджет03732459IV Асигнування з бюджетаІтого асигнувань з бюджета0400Превишеніе платежів до бюджету над асигнуваннями з бюджету (+) або перевищення асигнувань з бюджету над платежами до бюджету (-) 04132459Всего доходів, надходжень і асигнувань з бюджета042854775Всего витрат, відрахувань і платежів в бюджет043854775
2. Пояснювальна записка
Основним доходом є дохід від реалізації продукції 513920 тис.руб. Прибуток від реалізації товарної продукції становить 118181 тис.руб. Виручка прямо залежить від обсягу продажів. Обсяг продажів залежить від попиту на ринку і політики, яку ведуть конкуренти.
Дохід від позареалізаційних операцій (доходи від цінних паперів) складають 2 400 тис.руб. Вони залежать від економічного становища підприємств, які випустили ці акції.
Кошти, отримані при плановому накопиченні за кошторисом витрат на будівельно-монтажні роботи, що виконуються господарським способом і кошти на житлове будівництво, що надходять у порядку пайової участі у сукупності складають 10000 тис.руб.
Надходження за договорами на науково-дослідні роботи складають 2800 тис.руб. Науково-дослідну роботу необхідно розвивати. Це призводить не тільки до нових розробок, стосовно до нашого підприємства, але і дозволить отримувати більший прибуток.
Витрати на виробництво і реалізацію продукції (робіт, послуг) за вирахуванням амортизації складають 356734 тис.руб. Ці витрати включають в себе виробничу собівартість товарної продукції і позавиробничі комерційні витрати.
Планові накопичення за кошторисом будівельно-монтажних робіт складають 50000 тис.руб. У результаті використання цих коштів вводяться в експлуатацію нові основні засоби (будівлі, споруди), що дозволяє за рахунок них збільшити обсяг виробництва. Кошти на житлове будівництво, що надходять у порядку пайової участі складають 36000 тис.руб. Ці засоби дозволяють забезпечити житлоплощею працівників підприємства, що веде до стимулювання і підвищенню мотивації працівників.
Бюджетні асигнування, призначені для підтримки підприємства в оптимальному стані з боку держави, в нашому випадку відсутні.
Розрахунок джерел фінансування капітальних вкладень виробничого і невиробничого характеру здійснюється виходячи з даних про прибуток підприємства, амортизаційних відрахувань на основні виробничі фонди, планових накопичень за кошторисом на БМР, надходжень коштів на житлове будівництво в порядку пайової участі, довгострокового кредиту банку.
Охарактеризуємо розподіл прибутку.
Податок на прибуток дорівнює 24% і становить 28 059 тис.руб.
Приріст оборотних коштів дорівнює приросту виробничих запасів, незавершеного виробництва, витрат майбутніх періодів, готової продукції і становить 5 619 тис.руб.
Витрати на НДДКР визначаються як усього витрат - надходження за договорами рівні 1 800 тис.руб.
Місцеві податки, що виплачуються з прибутку, що залишаються в розпорядженні підприємства рівні 1000 тис.руб.
Загалом, підприємство знаходиться в стабільному економічному становищі. За підсумками балансу в підприємства спостерігається перевищення доходів над витратами у розмірі 32459 тис. Руб. Фінансовими ресурсами підприємство забезпечене повністю. Більшість фінансових ресурсів підприємства складають власні кошти. Хоча у підприємства узятий довгостроковий кредит на капітальне будівництво. Прибуток підприємства утворюється і від позареалізаційних операцій з цінними паперами. Так само є і інший дохід. Організація укладає договору і на науково-дослідні роботи, що безпосередньо приносить стабільний прибуток.
Бібліографічний список
1. Фінансовий аналіз діяльності фірм, М., Іст-Сервіс raquo ;, тисяча дев'ятсот дев'яносто-чотири
. Гроші і кредит, 1993, №4, Кірісюк Г.М., Ляховський В.С. Оцінка банком кредитоспроможності Позичальника .
. Гроші і кредит, 1991, №11, Барінгольц С.Б. Аналіз фінансового стану промислових підприємс...
