481309
155766
149176
143684
448627
1845585
5
Чистий прибуток (збиток) до налогооб-ия
1859326
1859326
1859326
5577977
1859326
2074345
2379351
6294021
2379351
2379351
2379351
7138053
2127278
1955296
1644570
6847143
25857197
6
Податок на ім-во 2% від ср.год.ст-ти ім-ва
4103
4103
4103
12309
4103
4103
4103
12309
4103
4103
4103
12309
4103
4103
4103
12309
49236
7
Податок на сприяння з-ня ж/фонда-1, 5% від обсягу реалізації продукції
71340
71340
71340
214020
71340
78474
90245
240059
90245
90245
90245
270735
81220
72967
62022
216210
941023
8
Прибуток, що підлягає налогооб-ію
1783883
1783883
1783883
5351649
1783883
1991768
2285003
6041653
2285003
2285003
2285003
6855009
2041955
1878226
1578445
6618624
24866938
9
Податок на Пр
428132
428132
428132
1284396
428132
478024
548401
1449997
548401
548401
548401
1645203
490069
450774
378827
1588470
5968065
10
Пр, ост.в распоряж-ії організації
1355751
1355751
1355751
4067253
1355751
1513744
1736602
4591656
1736602
1736602
1736602
5209806
1551886
1427452
1199618
5030154
18898873
7. Планування руху грошових коштів
Планування руху грошових коштів становить основу успішної діяльності, оскільки одним з основних завдань підприємства є підтримання поточної платоспроможності. Якщо в проекті звіту про прибутки і збитки намічалися конкретні фінансові цілі, то плануючи рух грошових коштів, визначається, коли і скільки грошей надійде на підприємство або буде сплачено за рахунками постачальників продукції і кредиторів, щоб забезпечити нормальну діяльність підприємства.
При розробці плану грошових потоків необхідно встановити конкретні джерела надходження грошей: виручка від реалізації товарів і послуг; аванси, отримані від замовників; кошти, отримані від фінансових вкладень і продажу цінних паперів; кошти, отримані від продажу частини основних засобів та обладнання; кредити і позики; нові інвестиції і т. д.
Потім визначаються майбутні витрати, включаючи змінні на виробництво і реалізацію продукції і постійні, а також виплату заборгованостей і відсотків по них, виплату дивідендів акціонерам компанії, витрати на придбання обладнання, необхідні платежі до бюджету і т. д. Таким чином, можна визначити підсумковий баланс руху грошових коштів на кінець періоду (місяця, кварталу, року) як суму залишку (балансу) на початок періоду і приходу грошових коштів, зменшеного на величину понесених витрат.
У план грошових потоків включається тільки реальні надходження і витрати, плановані на коже...
