Реферат Розробка раціональної структури капіталу підприємства

бов'язання:

1. Короткострокові кредити банків

598,4

0

-598,4

-

-

2. Векселі видані

433,3

0

-433,3

-

-

3. Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

8244,1

8031,7

-212,4

-2,6

61,97

4. Поточні зобов'язання за розрахунками:

з одержаних авансів

81,6

98,9

+17,3

+21,2

0,76

з бюджетом

0,5

228,8

+228,8

+45660

1,77

з учасниками

1882,8

3069,5

+1186,7

+63,03

23,69

5. Інші поточні зобов'язання

3,6

2,2

-1,4

-38,8

0,017

Разом розділ IV

11244,3

11431,1

+186,8

+1,66

88,21

Разом позиковий капітал

12124,6

12959,6

+835

+6,89

100

Довгострокові зобов'язання підприємства складають 11,79%. Як і в 2005 році найвагоміший показник, це кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги, яка складає 61,97%. Поточні зобов'язання за розрахунками з учасниками становить 23,69%, з бюджетом 1,77%, За отриманими авансами 0,76%. Інші поточні зобов'язання складають 0,017%.

Таблиця 2.9 - Аналіз складу позикового капіталу ЗАТ В«Стирол ПакВ» за 2007 рік.

Статті позикового капіталу

На початок року

На кінець року

Відхилення

Відсоток на кінець року до величини ЗК

тис. грн.

%

III Довгострокові зобов'язання:

1. Відстрочені податкові зобов'язання

1528,5

1730,6

+202,1

+13,22

5,85

Разом розділ III

1528,5

1730,6

+202,1

+13,22

5,85

IV Поточні зобов'язання:

1. Векселі видані

0

658

+658

-

2,22

2. Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

8031,7

23915

+15883,3

+197,76

80,81

3. Поточні зобов'язання за розрахунками:

з одержаних авансів

98,9

197,6

+98,7

+99,79

0,67

з бюджетом

228,8

0,6

-228,2

-99,74

0,002

з учасниками

3069,5

3069,5

-

-

10,37

4. Інші поточні зобов'язання

2,2

24

+21,8

+990,91

0,081

Разом розділ IV

11431,1

27864,7

+16433,6

+143,76

94,15

Разом позиковий капітал

12959,6

...