Реферат Організація фінансового планування ЗАТ "Алтайвітаміни"

=top>

19082

80500

28674

43200

56600

4000

24300

Разом виплат

61748,95

76584,6

61100,45

56920,1

258674,5

Надлишок (Дефіцит)

2551,05

-16913,55

7066

9855,9

-6214,5

Фінансування кредит **

виплати кредиту

відсотки за кредит ***

2551,05

20000

19000

2086,45

5000

250

7000

700

19000

12000

900

Касовий залишок

1982,25

1997,25

1816

2155,9

2155,9

* касовий залишок на початок 1 кварталу за підсумком попереднього балансу

** розмір кредиту 20000 грошових одиниць

*** процентна ставка - 20% річних

Прогнозний звіт про прибутки і збитки складається на основі оцінки планованих доходів і витрат на прогнозний період, додається інформація про інші доходи та витрати, про величину ставки податку на прибуток.

Таблиця 12

Прогнозний звіт про прибутки і збитки

Показники

Сума

Виручка від реалізації

256000,00

Собівартість реалізації продукції

185320,50/183074,1

Керуючі і комерційні витрати

56600,00

Прибуток від основної діяльності

14079,50/16325,9

Прибуток від іншої реалізації

Операційні витрати (плата за кредит)

900,00/950

Прибуток до сплати податку

13179,50/15375,9

Податок на прибуток (24%)

3953,85/24% - 3690,22

Чистий прибуток

9225,65/11685,68

Прогнозний баланс фірми підготовляється шляхом корекції балансового звіту за попередній, тільки що закінчив період, який передбачається використовувати у вигляді початкового періоду для прогнозного балансу. Прогнозний баланс фірми на кінець періоду має вигляд:

Таблиця 13

Прогнозний баланс

АКТИВ

на початок року

на кінець року

ПАСИВ

на початок року

на кінець року

Необоротні активи

90000

101300

Капітал і резерви в т.ч. статутний капітал нерозподілений прибуток

106836

70000

36836

118521,68

70000

48521,68

Оборотні активи в т.ч. запаси готова продукція грошові засоби

-дебіторська заборгованість

23036

474

3062,00

10000

9500

30403,9

500

4708

2155,9

23040

Короткострокові пасиви в т.ч. короткострокові кредити короткострокова заборгованість розрахунки з бюджетом інші

6200

-

2200

4000

-

13182,22

7000

2464

3690,22

28

Довгострокові пасиви

-

-

РАЗОМ

113036