. Відкрита валютна позиція пов'язана з виникненням валютного ризику; вона може призвести як до додаткових доходів, так і збитків банків.
В даний час в РФ кожен уповноважений банк має ліміт валютної позиції. Даний порядок поширюється на купівлю та продаж уповноваженими банками Російської Федерації іноземної валюти проти валюти Російської Федерації. Уповноважений банк може від свого імені здійснювати операції з купівлі - продажу іноземної валюти як за свій рахунок, так і за рахунок клієнта за його дорученням, якщо клієнт має право доступу на внутрішній валютний ринок Російської Федерації відповідно з пунктами 20, 24 і 26 Інструкції N 7 Банку Росії.
Розмір відкритої валютної позиції уповноваженого банку визначається як різниця між сумою іноземної валюти, купленої банком за свій рахунок, починаючи з 1 січня звітного року, і сумою, проданої банком за свій рахунок за той же період часу іноземній валюти.
У розрахунок валютної позиції не включаються операції з купівлі - продажу готівкової іноземної валюти (банківських і казначейських квитків, а також монети в іноземній валюті) за готівкову валюту Російської Федерації. p> Залежно від ліцензії банки можуть займатися операціями з купівлі - продажу валюти або тільки на внутрішньому валютному ринку, або на внутрішньому і зовнішньому ринках. Зазвичай банкам дозволяється займатися цими операціями тільки після отримання як мінімум розширеної ліцензії на здійснення операцій у валюті. Ця ліцензія, як правило, дає банку можливість здійснювати операції купівлі - продажу валюти тільки на внутрішньому валютному ринку, тобто на валютних біржах або на міжбанківському валютному ринку. Право на вчинення операцій купівлі - продажу валюти на зовнішніх (міжнародних) ринках дає тільки генеральна ліцензія на здійснення операцій у валюті.
Валютні операції. Операції "спот". Торгівля валютою відбувається у вигляді готівки або термінових операцій. Готівкові валютні операції здійснюються в основному на умовах "спот", що має на увазі розрахунок на другий робочий день після укладення угоди за курсом, зафіксованим в момент її укладення. Це дозволяє перевести гроші в будь-яку країну і завершити оформлення угоди. Базою для проведення операцій "спот" служать кореспондентські відносини між банками. Валютні операції "спот" становлять приблизно 90 відсотків всіх угод у валюті. Головними цілями їх є:
- забезпечення потреби клієнтів банку в іноземній валюті;
- перелив коштів з однієї валюти в іншу;
- проведення спекулятивних операцій.
Термінові угоди. Терміновими операціями називаються валютні угоди, розрахунок за якими відбувається більш ніж через два робочих дні після їх укладення. Мета їх застосування:
- страхування від зміни курсів валют;
- витяг спекулятивного прибутку;
Міжбанківські термінові угоди одержали назву "форвардних". У момент укладання угоди фіксується термін, курс і сума, але до настання терміну (зазвичай 1-6 ...
