а з боку постачальників і покупців підривають фінансовий стан позичальників. Більше того, фінансова інформація нерідко є ненадійною, правова структура не завжди сприяє виконанню зобов'язань з погашення боргу. У Росії труднощі зовнішнього характеру посилюються внутрішньою слабкістю і супроводжуються подальшим погіршенням якості активів. Російські кредитні організації не мають у своєму розпорядженні надійно розробленим процесом управління кредитним ризиком.
Управління (регулювання) кредитними ризиками - це процес їх мінімізації, який складається з чотирьох основних етапів:
1. Ідентифікація
2. Оцінка
3. Регулювання
4. Моніторинг
Ці основні етапи взаємопов'язані і невіддільні один від одного за часу. Вони повинні бути справою першорядної важливості для кредитної організації та бути необхідною підготовкою для стягнення боргів. Забезпечивши правильну оцінку ризику до видачі кредиту або здійснення будь-якої іншої, прирівняної до кредитної, операції, можна поліпшити перспективу стягнення боргу. У зв'язку з цим постає питання про необхідність мінімізації кредитних ризиків у рамках кредитного портфеля кредитної організації або в рамках сукупного кредитного ризику кредитної організації, що дозволить виявити загальну методологію і окремі особливості ризик-менеджменту.
Основною особливістю і проблемою управління кредитними ризиками в сучасних умовах для російських комерційних кредитних організацій є відсутність системи всебічного і глибокого аналізу кредитного процесу, солідної методологічної бази і прийняття неправильних управлінських рішень в умовах неповної інформації.
Оскільки наслідки кредитного ризику потенційно небезпечні для кредитної організації, важливо регулярно здійснювати всебічний аналіз процесів оцінки, адміністрування, спостереження, контролю, повернення кредитів, авансів, гарантій та інших кредитних інструментів, особливо стосовно до інвестиційному кредитуванню.
1.6.2 Кредитна політика
Кредитна політика визначає завдання і пріоритети кредитної діяльності банків. У питанні про змістовну стороні кредитної політики банку існують різні напрямки. Наприклад, у фінансово-кредитному словнику кредитна політика трактується як складова частина економічної політики, представляє собою систему заходів в області кредитування народного господарства. У зарубіжній науковій літературі кредитна політика трактується як спосіб виконання послідовно пов'язаних дій при кредитуванні, де принципи являють собою основу визначення відповідної політики і способів її здійснення.
Деякі автори вважають, що кредитна політика - це стратегія і тактика банку в галузі кредитних операцій. Кредитна політика в частини стратегії вбирає в себе пріоритети, принципи та змістовні цілі конкретного банку на кредитному ринку, а в частині тактики - фінансовий та інший інструментарій, який використовується даним банком для реалізації його цілей при здійсненні ...
