ержательском кредиті власна кредиторська заборгованість (гарантія платежу) оформляється векселями. При цьому постачальник товарів, виробник послуг або інша особа, яка є кредитором, має можливість отримати кошти від банку векселедавця-боржника за рахунок відкритого йому кредиту. Як правило, кредит за векселями, переданим у заставу, надається лише в розмірі 60-90%% від їх ринкової або номінальної вартості. Тому, стягнення вексельної суми в разі невиконання умов кредитного договору може принести певний ефект. p> Закладаються векселя надаються в банк в тому ж порядку, як і при обліку. Різниця лише в тому, що при обліку векселя оформляються звичайним, а при заставі спеціальним індосаментом (Заставним або забезпечувальних). Такий індосамент виражається словами типу: В«Валюта в заставуВ», В«у забезпеченняВ» тощо
Заставний індосамент позбавлений властивості абстрактності, передбачаючи обов'язковість включення до нього застережень, типу: В«в заставуВ», В«у забезпеченняВ». Застава, як правило, не може існувати без основного зобов'язання.
Векселі з таким індосаментом негайно за його виконанні повинні бути передані заставодержателю, який інакше може позбутися своїх прав, бо закреслений індосамент (у тому числі - заставний) вважається ненаписаною.
Вексель не може бути закладений на термін, що перевищує термін платежу за векселем.
У разі якщо в процесі знаходження векселя в заставі його держатель знайде особа, побажала прийняти від нього вексель, векселедержатель (заставодавець) може учинити відповідний індосамент на векселі тільки в присутності заставодержателя, який контролюватиме, щоб Перший не закреслив заставного індосаменту на його користь і не забезпечив свій індосамент безоборотной застереженням.
За настанні терміну погашення зобов'язання, забезпеченого заставою векселя, заставодержатель, не отримавши наступного виконання, або отримує платіж за векселем, або домагається винесення судового рішення або виконавчої написи, на підставі якої продає вексель. Далі він неминуче потрапляє до одному з осіб, що зобов'язалися після заставодавця, причому останній і буде виплачувати всі понесені ними витрати в результаті неотримання векселя з застави через несумлінність боржника.
У разі ж виконання забезпеченого кредитного зобов'язання належним чином банк повертає закладений вексель. Заставний індосамент закреслюється банком або самостійно колишнім боржником (заставодавцем).
У розрахунково-кредитних відносинах застосовуються також операції, побічно використовують вексельний обіг і вексельну природу документообігу та платежу.
Факторинг - це купівля банком або спеціалізованою компанією грошових вимог постачальника до покупця та їх інкасація за певну винагороду.
Більше загальне визначення факторингових операцій міститься в Конвенції Міжнародного інституту уніфікації приватного права (ЮНИДРУА) за міжнародними факторингу, прийнятої в Оттаві в 1988 році.
Форфейтирування - це купівля зобов'язань, погашення яких відбувається на певний період у майбутньому без обороту на будь-якого попереднього боржника.
Стосовно до вексельного обігу факторингова (форфейтинговая) операція схожа з урахуванням векселів банками, але вона має і ряд відмінностей. Якщо при отриманні вексельного кредиту, векселі використовувалися в якості гарантії позички, то фактор практично купує їх. Ризик втрат через несплати вимог боржником страхується факторингової компанією, стягує за цю операцію комісію. Постачальник ж несе до кінця тільки відповідальність за дефекти поставленого обладнання та за правильність що вказуються у рахунку-фактурі сум.
Векселі передаються фактору або форфейтору шляхом індосаменту з включенням застереження В«без обороту В». Але якщо в простому векселі індосант шляхом цієї застереження звільняється від будь-якого зобов'язання по ньому, то у переказному векселедавець не може зняти з себе відповідальність за його несплату. В останньому випадку трасант зазвичай задовольняється письмовим зобов'язанням форфейтора або фактора не вживати проти нього дій у разі неплатежу. З урахуванням виникнення додаткових проблем на практиці найчастіше застосовуються прості векселі.
При форфейтинге через великий термін кредиту він розбивається на частини, оформлені окремими векселями зазвичай терміном близько 6-12 місяців.
Через відмінностей у валютах векселі і платежу, а також щоб уникнути втрат від операцій з нестабільними валютами майже завжди висувається вимога, щоб враховуються векселі були виписані у доларах США, EURO, канадських доларах, японських ієнах. У разі використання інших валют застосовується обмовка В«Ефективного платежуВ». p> Облік векселів, тобто утримання узгодженої знижки від номіналу векселя, зазвичай закінчується ставленням форфейтора і поступається зобов'язання. Експортер отримує кошти за товар. І за умовами угоди з Форфейтор угода зворотної сили...
