> Відповідно до ст. 862 Цивільного кодексу Російської Федерації формами безготівкових розрахунків є розрахунки платіжними дорученнями, за акредитивом, чеками, розрахунки за інкасо, а також інші форми, передбачені законом, встановленими згідно з ним банківськими правилами і вживаними в банківській практиці звичаями ділового обороту. Хотілося б відзначити, що положення Цивільного кодексу Російської Федерації не завжди відповідають сучасним реаліям, що й спричиняє виникнення питання про критерії віднесення нової форми розрахунків до безготівкової. Прикладом таких спорів є здійснення фізичними особами розрахунків з використанням платіжних карт і їх розповсюдженням. Найближчим часом планується внесення змін до чинного законодавства. Так, відповідно до Концепції розвитку цивільного законодавства Російської Федерації <4>, схваленої рішенням Ради при Президентові РФ з кодифікації і вдосконалення цивільного законодавства від 7 жовтня 2009 р., пропонується таки вказати розрахунки з використанням платіжних карт в якості форми безготівкових розрахунків і адаптувати договір банківського рахунку до особливостей операцій за платіжними картками.
Значимість розвитку здійснення безготівкових розрахунків фізичними особами полягає в наступному.
. Банки отримають додаткові грошові кошти, акумульовані в позичковий фонд, який у подальшому направляється на видачу кредитів клієнтам.
. Кредитні організації отримають додатковий дохід від відкриття і ведення поточних рахунків клієнтів, випуску та обслуговування платіжних карт.
. Безготівкові гроші дозволять зменшити державі витрати на виготовлення паперових грошей, їх інкасацію, вилучення, заміну. Грошові знаки не є довговічними, оскільки, по-перше, це паперові гроші, які при частому зверненні в готівковій формі втрачають свій вигляд. По-друге, державі регулярно доводиться оновлювати систему захисту грошових знаків, так як методика і техніка підробки грошових знаків прогресує паралельно. Все це тягне постійні суттєві витрати з боку держави, тобто бюджетні кошти спрямовуються на підтримку готівкового грошового обігу.
. Безготівкові розрахунки дозволять державі допомогою кредитних організацій простежувати виникнення грошей і їх переміщення. Це призведе до кращого контролю за надходженням податків до бюджету і отриманню більш достовірної інформацію про рівень життя, що дасть можливість більш точно координувати державну політику.
Для того щоб збільшити використання безготівкових розрахунків фізичними особами, необхідно вжити ряд заходів як з боку держави, так і з боку самих банків.
В основному банки відкриваються у великих містах, в регіонах говорити про масову доступності банківських послуг не доводиться, оскільки в невеликих містах, як правило, функціонує один банкомат, магазинів, в яких можливе оплатити товари безготівковим платежем, практично немає. Необхідно розвивати територіальне представництво кредитних організацій в регіонах. Наприклад, Асоціацією російських банків було запропоновано створення інституту «локальних» банків.
Для цього треба було б внесення зміни до чинного законодавства в частині можливості створення регіональних банків з меншим розміром статутного капіталу, ніж передбачено в законі, які здійснювали б банківські операції виключно на території певного суб'єкта РФ.
