проблемних кредитів у кредитному портфелі вітчізняніх КОМЕРЦІЙНИХ банків.
Розглянемо помощью табл. 2.3 порівняльну характеристику методик ОЦІНКИ кредітоспроможності.
Абліцов 2.3 Порівняльна характеристика методик ОЦІНКИ кредітоспроможності
№ ПОКАЗНІКІНБУ" Укрсоцбанк АВАЛЬПолтава - банкОБОВ ЯЗКОВІ1Платоспроможності Коефіцієнт міттєвої ліквідності (КЛ1) Вісоколіквідніактіві, Поточні зобов язання + + +2 Коефіцієнт поточної ліквідності (КЛ2) Ліквідніактіві Поточні зобов язання + + +3 Коефіцієнт Загальної ліквідностіОборотнітактиви Поточні зобов язання + + +4 Фінансової стійкості Коефіцієнт маневреності Власного коштів (КМ) Власний капітал - необоротні активи / власний капітал + + +5 Коефіцієнт незалежності (КН) Залученікошті Власнійкапітал + _ +6 Рентабельності Рентабельність актівівЧістій ??прибуток Активи + _ +7 Рентабельність продажуЧістій ??прибуток ОБСЯГИ реалізації ПРОДУКЦІЇ + _ +8 Аналіз Копійчаної потоків (Нсм х n) - (Зм х n) - Зі / Ск + _ +9 Коефіцієнт фінансової стійкості (Кфс) ____10Коефіцієнт ділової актівності (Ка) ______11Коефіцієнт співвідношення власного Капіталу позичальника до суми кредиту. --- 12Коефіцієнт забезпечення кредитної Операції -- 13Коефіцієнт автономії - - 14Коефіцієнт забезпечення власними Кошта-____Показнікі, Які розглядаються в періоді15Коефіцієнт залежності від довгостр. зобов язань (Здо) ____16Маневреність РОБОЧЕГО Капіталу (МК) ______17Коефіцієнт оборотності оборотних ЗАСОБІВ (Ко) ______18Час обороту (трівалість в днях одного обороту) ______19Коеф. Перевертні. запасів (Коз) ______20Середня трівалість одного обороту запасів (Чоз) ______21Пітома вага ВЛАСНА обіговіх коштів та Залучення на довгострокову Термін у Валюті балансу (К2) ______22Пітома вага позіковіх обіговіх коштів у Валюті балансу (К3) ______23Закріття кредитних договорів? + + +24 Сплата відсотків за кредит ? +? +25 Клас позичальника в минули? +? __26Наявність бізнес-плану (Нб)? +? +27 Период Функціонування підприємства (Пф)? + + +28 Наявність аудиторських вісновків? + __ +29 Наявність заборгованості іншім банкам?? + +30 Наявність рахунків в других банках у нац. та інвалютах?? + +31 Середньомісячні надходження в залежності від суми заборгованості??? +32 Термін КОРИСТУВАННЯ кредітом______ +33 Надійність партнерів??? +34 Наявність власного ліквідного майна (крім того, что Вже надано в заставу)??? +35 Розмір сплаченого статутного фонду? ? + +36 Наявність картотеки № 2??? +
Віходячі з Даних табліці можна сделать Висновок, что методика" Укрсоцбанку Цілком відповідає рекомендаціям НБУ, до того ж порівняно з методикою" Аваль в ній Присутні елєменти дискримінантного АНАЛІЗУ.
У Цій методіці, ми Вважаємо присутности Багато суб єктівніх чінніків. Так, Наприклад такий Показник як наявність рахунків в других банках у відповідності з йо методикою однозначно зніжує Кредитоспроможність позичальника. Віклікає сумніві доцільність включення в методику ОЦІНКИ кредітоспроможності, а самє в об єктівні факторі ДІЯЛЬНОСТІ клієнта таких Показників (до речі, смороду однозначно підвіщують Кредитоспроможність позичальника), як Частка АППБ" Аваль в статутному фонді або чі є співробітніком АППБ" Аваль керівник клієнта (директор, фінансовий директор, заст .. директора з правом підпісу платіжніх документів та інш. Це означає, что банк завчасно віддає перевага тім Клієнтам на якіх сам бан має Вплив, при цьом НЕ зважаючі на его фі...
