грошового зобов'язання може бути недоступна контрагенту через особливості національного законодавства (незалежно від фінансового стану самого контрагента).
Величина кредитного ризику - сума, яка може бути втрачена при несплаті або простроченні виплати заборгованості. Максимальний потенційний збиток - це повна сума заборгованості у випадку її невиплати клієнтом. Прострочені платежі не приводять до прямих збитків, а виникають непрямі збитки, які являють собою витрати по відсотках (через необхідність фінансувати дебіторів протягом більш тривалого часу, ніж необхідно) або втрату відсотків, які можна було б отримати, якби гроші були повернуті раніше і поміщені на депозит.
Схильність кредитному ризику існує протягом всього періоду кредитування. При наданні кредиту ризик виникає з моменту продажу і залишається до моменту отримання поворотного платежу.
З кількісної точки зору, кредитний ризик являє собою функцію параметрів позики та позичальника. Ступінь ризику, пов'язаного з певним позичальником і видом кредиту, базується на оцінці різних видів ризику, які виникають для банку при наданні кредиту. Більше того, визначивши на етапі видачі кредиту ступінь його ризику не можна забувати про те, що вона часто змінюється з часом.
Кредити, призначені підприємствам, більш різноманітні, порівняно з кредитами, наданими фізичним особам, і їх обсяги значно більше. Вивчення ж ризику підприємств - функція яка дозволяє банку довести своє чуття і віртуозність. Саме тому, далі будуть розглядатися питання, пов'язані з кредитуванням підприємств.
Фактори кредитного ризику є основними критеріями його класифікації. Залежно від сфери дії факторів виділяються внутрішні і зовнішні кредитні ризики; від ступеня зв'язку факторів з діяльністю банку - кредитний ризик, залежний або залежний від діяльності банку.
Кредитні ризики, залежні від діяльності банку, з урахуванням її масштабів діляться на:
фундаментальні (пов'язані з прийняттям рішень менеджерами, які займаються управлінням активними і пасивними операціями);
комерційні (пов'язані з напрямком діяльності ЦФО);
індивідуальні та сукупні (ризик кредитного портфеля, ризик сукупності операцій кредитного характеру).
До фундаментальних кредитних ризиків відносяться ризики, пов'язані зі стандартами маржі застави, прийняттям рішень про видачу позик позичальникам, що не відповідає стандартам банку, а також є наслідком процентного і валютного ризику банку і т.д.
Комерційні ризики пов'язані з кредитною політикою щодо малого бізнесу, великих і середніх клієнтів - юридичних і фізичних осіб, з окремими напрямками кредитної діяльності банку.
Індивідуальні кредитні ризики включають ризик кредитного продукту, послуги, операції (угоди), а також ризик позичальника або іншого контрагента.
Факторами ризику кредитного продукту (послуги) є, по-перше, його відповідність потребам позичальника (особливо по терміну і сумі); по-друге, фактори ділового ризику, що випливають із змісту кредитованого заходу; по-третє, надійність джерел погашення; по-четверте, достатність і якість забезпечення. Крім того, фактори кредитного ризику можуть витікати з операційного ризику, так як в процесі створення продукту ...
