повідності з термінами і умовами кредитної угоди.
Цей стан може бути викликане:
перше, нездатністю боржника створити адекватний майбутній грошовий потік у зв'язку з непередбаченими несприятливими змінами в діловому, економічному та / або політичному оточенні, в якому оперує позичальник;
друге, невпевненістю в майбутній вартості та якості (ліквідності та можливості продажу на ринку) застави під кредит;
третє, падінням ділової репутації позичальника.
У банківській діяльності слід відрізняти такі рівні кредитного ризику:
) кредитний ризик за окремою угодою - імовірність збитків від невиконання позичальником конкретної кредитної угоди,
) кредитний ризик усього портфеля - величина ризиків за всіма угодами кредитного портфеля.
Відповідно для кожного рівня використовуються різні методи оцінки ризику та методи управління ім.
За визначенням Банку Росії кредитний ризик - ризик виникнення в кредитної організації збитків внаслідок невиконання, несвоєчасного або неповного виконання боржником фінансових зобов'язань перед кредитною організацією відповідно до умов договору.
До зазначених фінансових зобов'язаннях можуть ставитися зобов'язання боржника по:
отриманими кредитами, у тому числі міжбанківських кредитах (депозитах, позикам), інших розміщених коштах, включаючи вимоги на отримання (повернення) боргових цінних паперів, акцій і векселів, предоставленних за договором позики;
врахованим кредитною організацією векселям;
банківськими гарантіями, за якими сплачені кредитною організацією грошові кошти не відшкодовані принципалом;
операціях фінансування під відступлення грошової вимоги (факторинг);
придбаним кредитною організацією за угодою (поступка вимоги) прав (вимогам);
придбаним кредитною організацією на вторинному ринку заставних;
операціях продажу (купівлі) фінансових активів з відстрочкою платежу (поставки фінансових активів);
оплаченим кредитною організацією акредитивами (у тому числі непокритим акредитивам);
повернення коштів (активів) за угодою з придбання фінансових активів із зобов'язанням їх зворотного відчуження;
вимогам кредитної організації (лізингодавця) за операціями фінансової оренди (лізингу).
Концентрація кредитного ризику проявляється в наданні великих кредитів окремим позичальникові або групі пов'язаних позичальників, а також в результаті приналежності боржників кредитної організації або до окремих галузей економіки, або до географічних регіонах або за наявності низки інших зобов'язань, які роблять їх уразливими до одних і тих же економічних чинників.
При кредитуванні іноземних контрагентів у кредитної організації також можуть виникати ризик країни і ризик непереказу засобів.
Ризик країни (включаючи ризик непереказу засобів) - ризик виникнення в кредитної організації збитків внаслідок невиконання іноземними контрагентами (юридичними, фізичними особами) зобов'язань через економічних, політичних, соціальних змін, а також внаслідок того, що валюта...
