редит, кредит у ЦБ)
За способом оформлення депозити ділять на:
оформлення договором (розрахункові, поточні рахунки і депозити юридичних осіб)
оформлення ощадною книжкою (рахунки до запитання зі ощадкнижкою)
оформлення цінними паперами (депозитний і ощадний сертифікати, облігації, векселі)
Формування ресурсної бази, що включає в себе не тільки залучення нової клієнтури, а й постійна зміна структури джерел залучення ресурсів, є складовою частиною гнучкого управління активами і пасивами комерційного банку. Ефективне управління пасивами передбачає здійснення грамотної депозитної політики. Специфіка цієї області діяльності в тому, що в частині пасивних операцій вибір банку звичайно обмежений певною групою клієнтури, до якої він прив'язаний набагато сильніше, ніж до позичальників.
При видачі позички банк, а не клієнт, вирішує питання про передачу грошей позичальникові, тобто має значну можливість маневру грошовими ресурсами. При залученні коштів право вибору залишається за клієнтом, а банк змушений вести нерідко жорстку конкуренцію за вкладника, втратити якого досить легко. Безумовно, хороші позичальники теж являють собою велику цінність і формування їх широкого кола - одна з найважливіших завдань банку. Але первинним все ж є залучення, а не розміщення ресурсів.
Обмеженість ресурсів, пов'язана з розвитком банківської конкуренції, веде до тісної прив'язки до певних клієнтів. Якщо коло цих клієнтів вузьке, то залежність від них банку дуже висока. Тому банкам потрібна грамотна депозитна політика, в основу якої ставиться підтримка необхідного рівня диверсифікованості, забезпечення можливості залучення грошових ресурсів з інших джерел і підтримка збалансованості з активами за термінами, обсягами та процентними ставками.
Джерела формування залучених коштів банку.
Існує кілька джерел формування кредитних ресурсів.
У ході розвитку банк крім коштів отриманих при створенні банку залучає позикові кошти. Це - банківські кредити, депозити та кошти клієнтів на рахунках.
Найбільш пріоритетним джерелом кредитних коштів є депозити фізичних і юридичних осіб.
Депозитні операції - це операції банків із залучення грошових коштів у внески (пасивні депозити) або розміщення наявних у розпорядженні коштів у внески в інших банках або кредитно-фінансових інститутах (активні депозити).
В умовах ринкових відносин роль депозитних банківських операцій зростає. Правильна, ефективна організація цих операцій необхідна для забезпечення нормальної банківської діяльності на комерційних засадах, регулювання грошової маси в країні, успішного здійснення традиційних операцій банку, розширення послуг вкладникам послуг.
Депозитні (вкладні) операції комерційного банку - це операції із залучення коштів юридичних і фізичних осіб у вклади на певний термін або до запитання, а також залишків коштів на розрахункових рахунках клієнтів для використання їх у якості кредитних ресурсів і в інвестиційній діяльності. Вклад (депозит) - це грошові кошти (у готівковій та безготівковій формі, у національній або іноземній валюті), передані в банк їх власником для зберігання на певних умовах.
Депозитні операції - поняття широке, оскільки до них відноситься вся діяльність банку, пов'язана із залученням коштів у вклади. Особливістю цієї групи пасивних операцій є те, що банк має порівняно слабкий контроль над обсягом таких операцій, оскільки ініціатива в приміщенні засобів у внески виходить від вкладників. При цьому, як показує практика, вкладника цікавлять не тільки виплачені банком відсотки, але і надійність збереження довірених банку коштів.
Організація депозитних операцій має здійснюватися при дотриманні ряду принципів:
отримання поточного прибутку та створення умов для її отримання в майбутньому;
гнучка політика при управлінні депозитними операціями для підтримання оперативної ліквідності банку;
узгодженість між депозитною політикою і прибутковістю активів;
розвиток банківських послуг з метою залучення клієнтів.
Депозитні рахунки можуть бути найрізноманітнішими і в основу їх класифікації покладені такі критерії, як джерела внесків, їх цільове призначення, ступінь прибутковості і т.д., однак найбільш часто в якості критерію виступає категорія вкладника і форми вилучення вкладу. Депозитні операції класифікуються:
Виходячи з категорії вкладників:
депозити юридичних осіб (підприємств, організацій, інших банків);
депозити фізичних осіб.
