азування в документах валютного контролю не допускаються. У разі виявлення технічних помилок, при згоді клієнта, можливе внесення виправлень у довідку про валютні операції, довідку про надходження валюти Російської Федерації, довідку про підтверджуючі документи таким чином: невірна інформація акуратно закреслюється однією рисою, поруч на вільному місці пишеться правильна інформації, виправлення засвідчується клієнтом - особою, наділеною правом першого підпису, заявленої в картці із зразками підписів, з проставленням відбитка печатки резидента. Не допускається коректування наступної інформації: дата документа, сума, №ГТД, номер контракту, інформація про резидента і контрагенте. Виправлення в документах, завірених електронно-цифровим підписом резидента, не допускаються. При використанні програмного забезпечення форми документів розробника програмного забезпечення можуть використовуватися, якщо форми документів не суперечать вимогам чинного валютного законодавства РФ. Копії контрактів, кредитних договорів та інших документів, передбачених частиною 4 статті 23 Федерального закону Про валютне регулювання та валютний контроль raquo ;, подаються клієнтами в Банк відповідно до вимог Інструкції ЦБ РФ від 15/06/2004 №117-І та Положення ЦБ РФ від 01/06/2004 №258-П, завіряються:
фізичною особою, яка не є індивідуальним підприємцем, або фізичною особою - індивідуальним підприємцем, або особою, уповноваженою ним на підставі довіреності, та засвідчується його печаткою (за її наявності);
юридичною особою - двома особами, наділеними правом першого та другого підпису, або однією особою, наділеним правом першого підпису (у разі відсутності в штаті юридичної особи - резидента осіб, в обов'язки яких входить ведення бухгалтерського обліку), заявленими в картці із зразками підписів і відбитка печатки, з додатком відбитка печатки юридичної особи - резидента, або валютним контролером.
Не підлягають засвідченню копії з документів, що мають неясний текст, підчистки, приписки та інші необумовлені виправлення, не допускаються нечитані ксерокопії документів.
. 3 Порядок роботи з порушеннями Клієнтами вимог актів валютного законодавства та актів органів валютного регулювання
Згідно ст. 23 ФЗ №173 від 10.12.2003 Банк передає органу валютного контролю, яка має право застосовувати санкції до Клієнта, інформацію про порушення, виявлені при здійсненні контролю за дотриманням Клієнтами актів валютного законодавства та актів органів валютного регулювання. Порядок передачі Банком інформації про порушення регламентований Положенням ЦБ РФ 308-П і" Порядком формування, підписання, шифрування і передачі інформації регіональними підрозділами Банку в територіальні управління Банку Росії. Банк при здійсненні контролю за дотриманням особами, які здійснюють валютні операції (за винятком кредитних організацій та валютних бірж), актів валютного законодавства РФ та актів органів валютного регулювання і при наявності інформації про порушення передає інформацію про зазначені порушення в територіальне установа Банку Росії, в тому числі Національні Банки суб'єктів РФ, що здійснюють нагляд за діяльністю відповідного регіонального підрозділу Банку, у вигляді електронного повідомлення, забезпеченого кодом аутентифікації для подальшої передачі органу валютного контролю. Фахівець, що здійснює операцію Клієнта (резидента, нерезидента) - юридичної або фізичної особи, у тому числі індивідуального підприємця або займається в установленому законодавством РФ порядку приватною практикою, при виявленні порушення вимог валютного законодавства передає інформацію про порушення на адресу Валютного контролера.
Зазначена в цьому пункті інформація (виписка по рахунку з додатком розрахункового документа, завірені підписом і особистим штампом фахівця, обслуговуючого Клієнта, з позначкою Порушення raquo ;, перелік показників (у разі необхідності за письмовим запитом Валютного контролера )) передається на паперовому носії або у вигляді електронної копії по електронній пошті в день виявлення порушення. За письмовим запитом Валютного контролера Фахівець, що здійснює операцію Клієнта (резидента, нерезидента) - юридичної або фізичної особи, у тому числі індивідуального підприємця або займається в установленому законодавством РФ порядку приватною практикою, оформляє і передає на ім'я Валютного контролера службову записку, яка містить перелік показників, необхідний для формування електронного повідомлення відповідно до Положення 308-П. Обмін зазначеними в цьому пункті документами між Валютним контролером і Фахівцем здійснюється з використанням корпоративної електронної пошти Банку. Валютний контролер при виявленні інформації про порушення Клієнтами Банку актів валютного законодавства РФ та актів органів валютного регулювання або при одержанні від Фахівця такої інформації вносить інформацію в програ...
